Apakah ada cara untuk membatasi dampak distribusi minimum yang disyaratkan (RMD)?Mereka adalah bagian dari kehidupan investor yang telah mencapai usia 72 tahun dan memiliki 401 (k) tradisionalatau rekening pensiun individu (IRA).Usia ini dulunya 70½, tetapi dinaikkan menjadi 72 setelah berlakunya Undang-Undang Pengaturan Setiap Komunitas untuk Peningkatan Pensiun (SECURE).
Untuk tahun 2020, RMD tidak relevan:Undang-Undang CARES (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security), yang ditandatangani presiden pada 27 Maret 2020, menangguhkan RMD untuk tahun tersebut.Jadi, jika Anda berusia 72 tahun pada tahun 2020, Anda mendapat penangguhan hukuman setahun sebelum Anda harus mulai menggunakannya.
Tetapi dalam tahun-tahun normal, pembayar pajak yang memenuhi syarat perlu mengambilnya atau berhutang denda yang besar. Dengan dimulainya RMD datang pajak yang lebih tinggi; kecuali RMD berasal dari Roth 401 (k) atau Anda menyusun strategi dengan hati-hati. Jika Anda mendekati usia untuk mengambil RMD dan ingin menghindari penghasilan tambahan dan implikasi pajaknya, ada kabar baik: Ada beberapa strategi untuk membatasi atau bahkan menghilangkan persyaratan tersebut.
Di bawah ini, kita akan melihat empat cara untuk mengelola RMD saat Anda tidak membutuhkan uangnya.
Apa 4 strategi untuk membatasi distribusi minimum yang diperlukan (RMDS)?
- Tidak semua pensiunan yang telah mencapai usia 72 dan memiliki 401 (k) tradisional atau IRA membutuhkan uang dari RMD.
- Ada sejumlah cara untuk mengurangi — atau bahkan menyiasati — eksposur pajak yang menyertai RMD.
- Strateginya termasuk menunda pensiun, konversi Roth IRA, dan membatasi jumlah distribusi awal.
- Pemegang akun IRA tradisional juga dapat menyumbangkan RMD mereka ke badan amal yang memenuhi syarat.
Tetap bekerja
Salah satu alasan utama RMD adalah Internal Revenue Service (IRS) ingin mendapatkan bayaran untuk pendapatan yang sebelumnya tidak dikenakan pajak.Namun, penabung di 401 (k) yang terus bekerja melewati 72 dan tidak memiliki 5% atau lebih dari perusahaan, dapat menunda distribusi dari 401 (k) di tempat kerja mereka saat ini sampai mereka pensiun.
Referensi cepat
Pengecualian ini hanya berlaku untuk 401 (k) Anda di perusahaan tempat Anda saat ini bekerja.
Jika Anda memiliki IRA atau 401 (k) dari perusahaan sebelumnya, Anda harus mengikuti aturan RMD.Tidak mengambil distribusi berarti Anda akan menghadapi penalti akumulasi berlebih , yaitu 50% dari distribusi yang diwajibkan.Jika, misalnya, RMD Anda adalah $ 2.000 dan Anda tidak menerimanya, Anda akan dikenai biaya $ 1.000.
Ubah menjadi Roth IRA
Strategi lain bagi penabung kaya yang ingin menghindari penarikan distribusi yang diperlukan adalah dengan menggulirkan sebagian tabungan mereka ke Roth IRA .Tidak seperti IRA tradisional atau Roth 401 (k) , yang memerlukan RMD, Roth IRA tidak memerlukan distribusi sama sekali.Itu berarti uang itu dapat bertahan — dan tumbuh bebas pajak — di Roth IRA selama yang Anda inginkan, atau dapat diserahkan kepada ahli waris.
Berkontribusi ke Roth IRA tidak akan menurunkan penghasilan kena pajak Anda, tetapi Anda tidak perlumembayar pajak atas penarikan dari penghasilan jika Anda berusia di atas 59½ dan Anda telah membuka rekening selama lima tahun atau lebih.3 Investor yang memiliki campuran uang di Roth IRA dan rekening tabungan pensiun tradisional dapat mengelola pajak mereka dengan lebih efektif.
Namun, ketahuilah bahwa memindahkan uang sebelum pajak dari rekening pensiun ke Roth IRA berarti Anda harus membayar pajak sekaligus atas dana tersebut. Konversi Roth bisa mahal, baik Anda memindahkan uang IRA tradisional. Selidiki opsi Anda secara detail dengan penasihat pajak Anda.
Referensi cepat
Bagi sebagian besar pensiunan, membayar pajak atas distribusi adalah hal yang perlu dilakukan karena mereka membutuhkan uang, tetapi pensiunan kaya yang memiliki banyak uang mungkin ingin menunda jika mereka dapat menemukan cara untuk menghindari pengambilannya.
Batasi Distribusi di Tahun Pertama
Sebuah pukulan besar terhadap RMD adalah pajak yang harus dibayar investor sebagai akibat dari penarikan sebagian dari tabungan pensiun mereka.Ini berpotensi mendorong pensiunan ke dalam kelompok pajak yang lebih tinggi, yang berarti lebih banyak uang masuk ke Paman Sam.Pensiunan yang berusia 72 tahun memiliki waktu hingga 1 April pada tahun kalender setelah mereka mencapai usia tersebut untuk mengambil distribusi pertama mereka.Setelah itu, mereka harus menerimanya paling lambat 31 Desember setiap tahun.
Banyak pensiunan memilih untuk menunda mengambil RMD pertama mereka karena mereka mengira mereka akan berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah ketika mereka pensiun. Meskipun menunda masuk akal bagi banyak orang, itu juga berarti Anda harus mengambil dua distribusi dalam satu tahun, yang menghasilkan lebih banyak pendapatan yang akan dikenakan pajak IRS. Ini juga dapat mendorong Anda kembali ke kelompok pajak yang lebih tinggi, menciptakan peristiwa pajak yang lebih besar.
Berikut adalah opsi yang lebih baik: Lakukan distribusi pertama Anda segera setelah Anda mencapai usia 72 tahun (kecuali jika Anda berharap akan mendapatkan golongan pajak yang jauh lebih rendah) untuk mencegah penarikan dua kali pada tahun pertama.
Donasikan Distribusi ke Badan Amal yang Memenuhi Syarat
Beberapa penabung, terutama yang kaya, lebih suka melihat uang mereka digunakan untuk tujuan baik daripada memberikan sebagian kepada pemerintah.Pemegang akun IRA tradisionaldapat menyumbangkan RMD mereka ke badan amal yang memenuhi syarat .Ini dikenal sebagai aturandistribusi amal yang memenuhi syarat (QCD).Ini tidak berlaku untuk 401 (k).
Jika kontribusinya $ 100.000 atau kurang — dan dikeluarkan dari IRA dan langsung ke badan amal — Anda tidak perlu membayar pajak untuk RMD.Untuk mendapatkan keringanan pajak, badan amal tersebut harus dianggap memenuhi syarat oleh IRS. Ini adalah cara yang baik untuk menghemat pembayaran pajak, karena Anda menyumbang ke badan amal yang seharusnya mendapat sumbangan dari tabungan rutin Anda. Anda bahkan mungkin merasa bisa memberi sedikit lebih banyak jika Anda melakukannya dengan cara ini.
Referensi cepat
Uang yang disumbangkan dengan cara ini tidak dapat dipotong dari pajak Anda sebagai sumbangan amal; Anda tidak bisa mendapatkan keduanya.
Garis bawah
Banyak orang mengandalkan RMD untuk mendanai tahun-tahun pensiun mereka. Namun, bagi mereka yang tidak membutuhkan uang, membatasi eksposur pajak dari RMD adalah alasan utamanya. Menunda masa pensiun, beralih ke Roth IRA, membatasi jumlah distribusi awal, dan membuat QCD adalah empat strategi yang dapat membantu mengurangi eksposur pajak yang menyertai RMD .
Artikel terkait
- Aturan tentang RMD untuk Penerima IRA yang Diwarisi
- Aturan Kontribusi Roth IRA: Panduan Komprehensif
- Bagaimana Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat
- Mengambil distribusi minimum yang diperlukan? Kesalahan ini bisa dikenakan biaya
- Aturan yang Harus Diketahui untuk Mengubah 401 (k) menjadi Roth IRA
- 6 Aturan Penting Rencana Pensiun RMD
- 11 Kesalahan yang Harus Dihindari Dengan Roth IRA Anda
- Apa Aturan 5 Tahun Roth IRA?
- Investasi Roth IRA terbaik
- Bagaimana Roth IRA bekerja setelah pensiun