5 Investasi yang Tidak Dapat Anda Simpan dalam Paket IRA / Berkualitas – (Keuangan)

Bagi jutaan orang Amerika, kebebasan yang ditawarkan oleh IRA mandiri, tradisional , dan Roth bisa sangat menarik.Akun ini tidak terbatas pada pilihan sempit investasi yang biasanya ditawarkan di dalam rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja, seperti rencana 401 (k) atau 403 (b) .1

Hampir semua jenis investasi diperbolehkan di dalam IRA, termasuk saham, obligasi, reksa dana, anuitas , unit investment trust (UIT), dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), dan bahkan real estat.Bahkan rencana yang memenuhi syarat diizinkan untuk memiliki hampir semua jenis keamanan juga, meskipun reksa dana, anuitas, dan saham perusahaan cenderung menjadi tiga kendaraan utama yang digunakan dalam rencana ini karena berbagai alasan. Tetapi ada beberapa batasan pada jenis investasi yang dapat disimpan di dalam rekening pensiun.

Apa 5 Investasi yang Tidak Dapat Anda Simpan dalam Paket IRA / Berkualitas?

  • Hampir semua jenis investasi diperbolehkan di dalam IRA, termasuk saham, obligasi, reksa dana, anuitas, unit investment trust (UIT), dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), dan bahkan real estat.
  • Sebagai aturan umum, tidak ada jenis kontrak asuransi jiwa yang boleh diberi judul sebagai IRA atau paket yang memenuhi syarat, atau disimpan di akun atau paket semacam itu.
  • Semua jenis perdagangan derivatif yang memiliki risiko tidak terbatas atau tidak ditentukan, seperti penulisan panggilan telanjang atau spread rasio, dilarang oleh IRS.
  • Perangko, furnitur, porselen, peralatan perak antik, kartu bisbol, komik, karya seni, permata dan perhiasan, anggur berkualitas, kereta listrik, dan mainan lainnya tidak dapat disimpan dalam akun ini dalam keadaan apa pun.
  • Dimungkinkan untuk memiliki real estat langsung di dalam IRA; namun, pemilik IRA tidak bisa mendapatkan keuntungan langsung dari properti dalam arti apa pun, seperti dengan menerima pendapatan sewa atau tinggal di properti.

Investasi yang Dilarang

Daftarsarana investasi yang tidak dapat ditempatkan di dalam IRA atau paket yang memenuhi syarat tidak boleh disamakan dengan daftartransaksi terlarang yang tidak dapat dilakukan dengan akun ini, seperti meminjamkan uang kepada diri Anda sendiri dari IRA. Saat ditanya tentang jenis investasi yang dapat digunakan di dalam IRA dan rencana pensiun lainnya, sebagian besar instruktur dan ahli dalam rencana pensiun hanya akan mencantumkan kendaraan yang tidak diizinkan dan kemudian menambahkan peringatan bahwa segala sesuatu di bawah matahari diperbolehkan.

Berikut adalah lima investasi yang tidak dapat digunakan di dalam IRA dan rencana pensiun lainnya menurut publikasi IRS 590-A.

Asuransi jiwa

Sebagai aturan umum, tidak ada jeniskontrak asuransi jiwa yang boleh diberi judul sebagai IRA atau paket yang memenuhi syarat, atau disimpan di akun atau paket semacam itu.Ini termasuk kebijakan seumur hidup, universal, jangka waktu, dan variabel dalam jumlah berapa pun untuk paket IRA, SEP , dan SIMPLE .

Paket yang memenuhi syarat berisi satu pengecualian untuk aturan ini, yang dikenal sebagai aturan tunjangan insidental.Aturan ini mengamanatkan bahwa rencana yang memenuhi syarat diizinkan untuk membeli sejumlah kecil asuransi jiwa untuk peserta program tertentu.Namun, karena tujuan utama program adalah untuk memberikan manfaat pensiun, jumlah manfaat kematian harus memenuhi syarat sebagai “insidental” dibandingkan dengan saldo program.

Jenis tes yangdigunakan IRS untuk menentukan jumlah ini bergantung pada jenis asuransi yang dibeli dalam paket.Program iuran pasti yang membeli asuransi seumur hidup harus memenuhi tes 50%, yang mengamanatkan bahwa jumlah premi yang dibeli dalam rencana per karyawan tidak boleh melebihi 50% dari total kontribusi pemberi kerja (ditambah penyitaan rencana) ke akun setiap karyawan.Untuk kebijakan berjangka dan universal, batasnya adalah 25% dari kontribusi pemberi kerja, ditambah penyitaan .

Jenis Posisi Turunan

Semua jenis perdagangan derivatif yang memiliki risiko tidak terbatas atau tidak ditentukan, seperti penulisan panggilan telanjang atau spread rasio , dilarang oleh IRS. Namun, banyak penjaga IRA akan melarang penggunaan segala jenis perdagangan derivatif di dalam akun mereka, kecuali untuk penulisan panggilan tertutup. Ini karena IRA dirancang untuk memberikan jaminan pensiun, sehingga penggunaan instrumen spekulatif seperti derivatif sering kali dilarang.

Mereka yang ingin memperdagangkan kontrak berjangka atau opsi di dalam IRA mereka harus mencari penjaga yang lebih liberal yang mengizinkan penggunaan jenis investasi alternatif lain , seperti dana lindung nilai atau sewa minyak dan gas. Tetapi kebanyakan penjaga bank besar, pialang, dan IRA yang disponsori asuransi tidak akan melakukan ini.

Barang Antik / Koleksi

Pemilik IRA yang menemukan barang koleksi atau barang antik senilai ribuan dolar yang dijual di obral garasi tidak akan dapat melindungi pajak atas keuntungan dari penjualan aset ini di dalam IRA atau rencana pensiun lainnya.Perangko, furnitur, porselen, peralatan perak antik, kartu bisbol, komik, karya seni, permata dan perhiasan, anggur berkualitas, kereta listrik, dan mainan lainnya tidak dapat disimpan dalam akun ini dalam keadaan apa pun.

“Karya seni dikecualikan dari IRA karena pada awal tahun 1970-an ditemukan beberapa karya seni curian dari era Nazi. Karena perlindungan yang akan diberikan IRA ke aset yang disimpan di akun, pemerintah tidak ingin menyediakan kendaraan yang bisa berlindung. karya seni yang dicuri untuk diambil kembali, “kata Kirk Chisholm, manajer kekayaan di Innovative Advisory Group di Lexington, Mass.

Real Estat untuk Penggunaan Pribadi

Bertentangan dengan apa yang diyakini banyak orang, adalah mungkin untuk memiliki real estat langsung di dalam IRA.Namun, pemilik IRA tidak bisa mendapatkan keuntungan langsung dari properti dalam arti apa pun, seperti dengan menerima pendapatan sewa atau tinggal di properti.Oleh karena itu, tidak mungkin membeli rumah dengan IRA atau uang pensiun.

“Real estat dapat disimpan di IRA selama investasi tidak atas nama pribadi Anda; pengeluaran dan pendapatan real estat harus dibayar dan disetorkan ke IRA Anda; tidak membeli tempat tinggal utama Anda atau rumah peristirahatan lainnya (menyediakan keuntungan tidak langsung); tidak membeli atau menjual properti yang sudah Anda miliki atau orang lain yang didiskualifikasi, misalnya, pasangan Anda, anak-anak atau pasangan Anda, orang tua, kakek nenek, dan buyut, cucu dan cicit, “kata Carlos Dias Jr., pendiri dan mitra pengelola Dias Wealth LLC di Lake Mary, Fla.

Banyak penjaga IRA tidak dapat memfasilitasi kepemilikan langsung atas real estat atau kepentingan minyak dan gas, dan mereka yang sering membebankan biaya administrasi tahunan yang jauh lebih tinggi dari biasanya.

Kebanyakan (Tapi Tidak Semua) Koin

Seperti semua jenis barang koleksi lainnya, sebagian besar koin yang terbuat dari emas atau logam mulia lainnya tidak diperbolehkan, dengan beberapa pengecualian. Beberapa koin yang diizinkan:

  • Koin American Eagle (bukti dan non-bukti)
  • Koin American Gold Buffalo (tanpa bukti)
  • American Silver Eagle (bukti dan non-bukti)
  • Koin Filharmonik Emas Austria
  • Koin Canadian Maple Leaf7