Dalam hal mengajukan pajak, mendapatkan kewajiban pajak terendah bukanlah tentang keterampilan — ini tentang apa yang Anda ketahui. Sayangnya, banyak pembayar pajak kehilangan potongan dan kredit hanya karena mereka tidak menyadarinya. Beberapa pemotongan yang paling sering diabaikan berkaitan dengan biaya kesehatan dan pengobatan, serta premi asuransi.
2017 Pemotongan Pajak dan Jobs Act (TCJA) dihilangkan banyak pemotongan, tetapi meninggalkan sebagian besar yang dibahas di bawah ini tidak berubah.
Apa 7 Pemotongan Pajak Berbasis Asuransi yang Mungkin Anda Hilang?
- Banyak pemotongan yang terlewat terkait dengan premi asuransi, biaya pengobatan, dan biaya terkait kesehatan lainnya.
- Asuransi cacat tubuh adalah pengurangan pajak yang penting namun rumit.
- Kontribusi Health Savings Account (HSA) bebas pajak hingga batas yang ditentukan sebelumnya.
- Asuransi jiwa dan premi asuransi terkait bisnis juga mungkin memenuhi syarat.
1. Asuransi Cacat
Asuransi cacat tubuh mungkin merupakan jenis premi paling umum yang diabaikan sebagai pengurang pajak. Jenis asuransi ini bisa memberikan penghasilan tambahan jika Anda cacat dan tidak bisa bekerja. Pengurangan premi ini, bagaimanapun, rumit dan terbatas.
Internal Revenue Service (IRS) mengizinkan pembayar pajak wiraswasta untuk mengurangi “asuransi overhead yang membayar biaya overhead bisnis yang Anda miliki selama jangka waktu lama ketidakmampuan yang disebabkan oleh cedera atau penyakit Anda”. Tapi “Anda tidak bisa memotong premi untuk polis yang membayar pendapatan yang hilang karena sakit atau cacat.”
Pada dasarnya, satu-satunya asuransi kecacatan yang memenuhi syarat untuk pengurangan adalah jenis yang mencakup biaya overhead bisnis saat Anda sedang cuti. Jenis asuransi ini akan mencakup barang-barang seperti sewa dan utilitas yang tidak dapat dihindari selama masa cuti cacat.
Jika Anda mengurangi premi, setiap hasil yang dibayarkan dari polis akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak .Sebaliknya, manfaat polis tidak akan dikenakan pajak jika Anda membayar premi sendiri dan tidak mengurangi preminya, dan beberapa wajib pajak menggunakan pengaturan ini sehingga mereka dapat menerima manfaat bebas pajak untuk menutupi biaya overhead bisnis jika mereka menjadi cacat.Pendapatan juga akan dikenakan pajak jika majikan Anda membayar asuransi kecacatan Anda, bukan jika Anda membelinya sendiri dengan uang setelah pajak Anda sendiri.
Penting
Ada beberapa aturan yang harus diikuti jika Anda memotong biaya asuransi kesehatan, berdasarkan status pekerjaan Anda, apakah Anda memerinci potongannya, dan apakah Anda telah membayar premi Anda menggunakan dolar sebelum atau sesudah pajak.
2. Rekening Tabungan Kesehatan
Manfaat pajak terkait asuransi lainnya yang harus diperhatikan oleh orang-orang yang tidak memiliki akses ke jaminan kesehatan kelompok tradisional adalah rekening tabungan kesehatan (HSA), yang menggabungkan unsur tabungan yang diuntungkan pajak dengan polis asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi.
Semua kontribusi HSA, hingga jumlah maksimum yang diizinkan oleh undang-undang, dapat dikurangkan dari pajak, bahkan bagi mereka yang tidak merinci Jadwal C.Untuk tahun pajak 2020, Anda dapat berkontribusi hingga $ 3.550 ($ 3.600 pada tahun 2021) jika Anda memiliki satu rencana pertanggungan atau $ 7.100 ($ 7.200 pada tahun 2021) jika Anda memiliki paket keluarga — dengan tambahan $ 1.000 kontribusi diperbolehkan untuk pembayar pajak yang berusia di atas 55 tahun.
Pengusaha juga dapat memberikan kontribusi ke HSA atas nama karyawan, mirip dengan 401 (k). Namun, jumlah total kontribusi pemberi kerja dan karyawan tidak boleh melebihi batas kontribusi tahunan untuk setiap jenis pertanggungan.
Referensi cepat
Rekening Tabungan Kesehatan dapat menghasilkan manfaat pajak tiga kali lipat dalam bentuk kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak, pertumbuhan yang ditangguhkan pajak, dan penarikan bebas pajak ketika dana digunakan untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat.
3. Biaya Medis
Biaya pengobatan dapat dikurangkan tetapi hanya dalam jumlah yang melampaui persentase tertentu dari pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI)wajib pajak.Persentase itu terus berubah karena berbagai undang-undang (yang paling baru berkisar dari 7,5% hingga 10%), tetapi selalu cukup tinggi untuk mencegah sebagian besar orang lolos kualifikasi.Persentasenya adalah 7,5% dari AGI Anda untuk tahun pajak 2020 dan 2021.
Jika Anda memiliki tagihan medis besar yang tertunda, Anda dapat meningkatkan pemotongan Anda dengan menjadwalkan prosedur atau pengeluaran medis lainnya di tahun yang sama.Satu peringatan adalah jika Anda mendapatkan cek penggantian pada tahun berikutnya dari perusahaan asuransi Anda, Anda harus menyatakan jumlah pemotongan yang diganti sebagai pendapatan pada tahun berikutnya.
Misalnya, jika Anda mengurangi $ 17.000 untuk operasi dalam satu tahun dan perusahaan asuransi Anda mengirimi Anda cek senilai $ 10.000 untuk operasi tahun berikutnya, jumlah itu harus dinyatakan sebagai pendapatan pada tahun kedatangan cek tersebut.
Jika ada kemungkinan Anda mendapatkan biaya pengobatan yang ditanggung oleh perusahaan asuransi Anda di masa mendatang, jangan nyatakan pemotongan ini. Anda selalu dapat mengajukan pengembalian yang diubah untuk tahun Anda akan menerima pengurangan jika klaim asuransi Anda ditolak.
4. Pengangguran / Kompensasi Pekerja
Penting untuk membedakan kompensasi pengangguran yang dibayarkan melalui agen pengangguran negara bagian dari kompensasi pekerja, yang diberikan kepada pekerja yang tidak dapat menjalankan tugasnya karena cedera.
Tunjangan pengangguran selalu dikenakan pajak, karena dianggap sebagai pengganti pendapatan reguler.Anda akan menerima Formulir IRS 1040. Manfaat kompensasi pekerja yang Anda terima tidak boleh dinyatakan sebagai pendapatan.Ini juga termasuk manfaat orang yang selamat.
5. Pemotongan untuk Wiraswasta
Pembayar pajak wiraswasta dan badan usaha lainnya dapat memotong premi asuransi terkait bisnis, termasuk premi asuransi kesehatan dan gigi, serta premi perawatan jangka panjang.Asuransi kendaraan juga dapat dipotong jika wajib pajak memilih untuk melaporkan pengeluaran sebenarnya dan tidak mengambil tarif jarak tempuh standar.
Referensi cepat
Pastikan untuk menyimpan dokumentasi dari semua premi yang dibayarkan untuk biaya asuransi yang memenuhi syarat, serta biaya lain yang dapat dikurangkan yang Anda rencanakan untuk diklaim, seperti peralatan komputer atau kantor rumah.
6. Rencana Kualifikasi Lainnya
Paket yang memenuhi syarat bukan satu-satunya jenis kendaraan tabungan pensiun yang dapat didanai dengan premi yang dapat dikurangkan dari pajak: paket 412 (i) juga ditangguhkan pajak.Program manfaat pasti ini dapat memberikan potongan yang besar bagi pemilik usaha kecil yang ingin mengejar tabungan pensiun mereka dan menerima aliran pendapatan yang terjamin di masa depan.
Paket 412 (i) didanai hanya dengan produk asuransi seperti asuransi jiwa nilai tunai atau kontrak anuitas tetap, dan pemilik paket dapat mengurangi hingga ratusan ribu dolar untuk kontribusi ke program ini setiap tahun.
Peserta dalam paket standar yang memenuhi syarat , seperti paket 401 (k) melalui perusahaan, dapat membeli cakupan asuransi jiwa berjangka atau permanen dalam jumlah terbatas, dengan tunduk pada batasan tertentu.Tetapi pertanggungan harus dianggap “insidental” menurut peraturan IRS. Menurut IRS, polis asuransi dianggap “insidental” jika “kurang dari 50 persen dari kontribusi pemberi kerja yang dikreditkan ke rekening masing-masing peserta digunakan untuk membeli polis asuransi jiwa biasa atas nyawa peserta.”
Manfaat asuransi jiwa yang dibayarkan dari program yang memenuhi syarat menikmati status bebas pajak, dan asuransi ini dapat digunakan untuk membayar pajak atas hasil program yang harus dibagikan saat peserta meninggal.
7. Apakah Pajak Premi Asuransi Jiwa Dikurangkan?
Asuransi jiwa dapat membantu Anda memberikan ukuran keamanan keluarga untuk orang yang Anda cintai jika sesuatu terjadi pada Anda.Anda mungkin bertanya-tanya apakah premi asuransi jiwa dapat dikurangkan dari pengembalian pajak pribadi Anda dan jawabannya umumnya tidak.Tetapi premi dapat dikurangkan sebagai biaya terkait bisnis (jika tertanggung adalah karyawan atau pejabat perusahaan perusahaan, dan perusahaan bukan penerima manfaat langsung atau tidak langsung dari polis).
Referensi cepat
manfaat kematian umumnya bebas pajak bagi pemilik kebijakan individu dan penerima manfaat mereka.
Meskipun manfaat kematian untuk penerima manfaat terkait bisnis seringkali juga bebas pajak, terdapat situasi tertentu di mana manfaat kematian untuk asuransi jiwa milik perusahaan dapat dikenakan pajak.Namun, pemberi kerja yang menawarkan perlindungan jiwa jangka-kelompok kepada karyawan dapat mengurangi premi yang mereka bayarkan untuk tunjangan $ 50.000 pertama per karyawan, dan jumlah hingga batas ini tidak dihitung sebagai pendapatan bagi karyawan.
Premi asuransi jiwa juga sering kali dipotong untuk sebagian besar jenis paket yang tidak memenuhi syarat , seperti kompensasi yang ditangguhkan atau bonus eksekutif.Biasanya, premi dianggap sebagai kompensasi bagi eksekutif kunci di bawah aturan rencana ini.Namun, dalam beberapa kasus, pemotongan tidak dapat dilakukan hingga karyawan menerima manfaat secara konstruktif.
Garis bawah
Ini hanyalah beberapa dari potongan dan situs web IRS. Berbicara dengan akuntan Anda atau pakar pajak lainnya dapat membantu Anda menentukan potongan pajak mana yang terkait dengan asuransi yang berhak Anda klaim untuk membantu meminimalkan jumlah utang Anda.
Related Posts
- Panduan Asuransi Jiwa untuk Kebijakan dan Perusahaan
- Apakah Asuransi Jiwa Layak?
- Asuransi Jiwa Term
- Bagaimana Memahami Kontrak Asuransi Anda dengan Mudah
- Berapa banyak asuransi jiwa yang harus Anda bawa?
- Membeli Asuransi Kesehatan Swasta
- 5 Kesalahan Yang Dapat Merusak Hidup Anda (Asuransi)
- Bagaimana Cara Kerja Asuransi Jiwa?
- Mengapa Orang Kaya Harus Mempertimbangkan untuk Membeli Asuransi Jiwa
- Apakah Asuransi Jiwa yang Diberikan oleh Majikan Anda Cukup?
Pos-pos Terbaru
- Gramm-Leach-Bliley Act of 1999 (GLBA)
- Pertanyaan Wawancara Umum untuk Auditor Internal
- Zero-Volatility Spread (Z-spread)
- ZZZZ BEST
- ZWD (Zimbabwe Dollar)
- Z tranche
- Z-Score
- Zonasi
- Peraturan Zonasi
- Zona Perjanjian yang Mungkin (Zopa)
- Zona dukungan dan contoh
- Zona resistensi
- ZOMMA Didefinisikan
- Zombies.
- Judul Zombie.
- Penyitaan Zombie
- ETF zombie
- Hutang Zombie
- Zombie Bank.
- ZMK (Zambia Kwacha)