Anuitas pensiun individu – (Keuangan) | Finansial 2022

Apa Anuitas pensiun individu?

Anuitas pensiun individu adalah sarana investasi yang mirip dengan rekening pensiun individu (IRA) yang dijual oleh perusahaan asuransi. Anuitas pensiun individu dapat memberikan aliran pendapatan yang stabil bagi para pensiunan. Namun, ada batasan seberapa banyak yang dapat dikontribusikan setiap tahun, dan anuitas biasanya memiliki biaya yang lebih tinggi terkait dengannya.

Poin Penting

Anuitas pensiun individu adalah kontrak asuransi yang berfungsi seperti akun pensiun individu atau IRA.
Anuitas pensiun individu hanya berinvestasi dalam anuitas tetap atau variabel, sementara IRA menawarkan berbagai investasi.
Seperti IRA, anuitas pensiun individu datang dalam versi tradisional dan Roth.
Akibatnya, tergantung pada jenisnya, pemilik dapat mengambil potongan pajak di muka atau menerima penghasilan bebas pajak nanti.

Memahami Anuitas Pensiun Individu

Seperti jenis anuitas lainnya, anuitas pensiun individu adalah kontrak antara individu dan perusahaan asuransi. Individu tersebut memberikan kontribusi sejumlah yang telah disepakati, dan perusahaan asuransi berjanji untuk membayar kembali uang tersebut, dengan bunga, di masa mendatang, baik dalam bentuk sekaligus atau sebagai rangkaian pembayaran reguler. Individu sering membeli anuitas untuk menambah pendapatan pensiun mereka yang lain, seperti Jaminan Sosial .

Anuitas pensiun individu dapat berupa anuitas tetap atau anuitas variabel. Anuitas tetap membayar tingkat bunga yang ditetapkan, sedangkan anuitas variabel mendasarkan pengembaliannya pada portofolio sub-akun yang dipilih oleh pemilik anuitas. Sub rekening ini terlihat seperti reksa dana, mengikuti strategi yang sama seperti reksa dana, dan memiliki nama yang mirip dengan reksa dana, tetapi bukan reksa dana.

Selama apa yang dikenal sebagai fase akumulasi , uang di akun anuitas tumbuh dengan penangguhan pajak.

Batas Kontribusi

Anuitas pensiun individu yang dibeli dalam IRA memiliki batas kontribusi yang sama, ketentuan pengejaran, dan keuntungan pajak dasar seperti IRA.Untuk tahun 2020 dan 2021, batas kontribusi tahunan adalah $ 6.000 untuk orang-orang di bawah usia 50 tahun. Mereka yang berusia 50 ke atas berhak untuk memberikan kontribusi tambahan sebesar $ 1.000, dengan total $ 7.000.

Juga, seperti IRA, anuitas pensiun individu tersedia dalam versitradisional danRoth .Dengan versi tradisional, kontribusi pemilik umumnya sudah dapat dikurangkan dari pajak untuk tahun pembuatannya, tetapi penarikan akan dikenakan pajak di kemudian hari.Versi Roth tidak memberikan pengurangan pajak di muka, tetapi penarikan selanjutnya bisa bebas pajak.

Fase Pembayaran

Ketika pemilik anuitas mulai menerima pendapatan reguler dari akun — dikenal sebagai fase pembayaran — uang itu akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, dalam kasus anuitas pensiun individu tradisional, atau tidak dikenakan pajak, dalam kasus Roth. Ini juga cara kerja IRA tradisional dan Roth.

Beberapa aturan khusus berlaku untuk anuitas pensiun individu. Anuitas harus diterbitkan atas nama pemiliknya, dan hanya pemilik anuitas atau penerima manfaat yang masih hidup yang berhak menerima manfaat dari kontrak. Seluruh kepentingan pemilik dalam anuitas harus sepenuhnya dimiliki, dan pemilik tidak diizinkan untuk mentransfer saldo apa pun kepada orang lain (meskipun mereka mungkin menunjuk penerima untuk menerima uang setelah kematian mereka). Premi anuitas harus fleksibel sehingga pemilik dapat mengubah jumlah pembayaran jika pendapatannya berubah.

Referensi cepat

Anuitas pensiun individu lebih terbatas dalam pilihan investasi mereka daripada IRA, yang dapat berinvestasi di berbagai jenis sekuritas.

Anuitas Pensiun Individu vs. Rekening Pensiun Perorangan

Perbedaan terbesar antara anuitas pensiun individu dan IRA adalah jenis investasi yang mereka miliki. Anuitas pensiun individu terbatas pada anuitas tetap dan variabel saja. Di sisi lain, akun pensiun individu dapat menampung berbagai investasi, termasuk saham, obligasi, reksa dana, dan real estat. Anuitas juga dikenal karena biayanya yang sering tinggi, sehingga IRA cenderung menjadi cara yang lebih ekonomis untuk berinvestasi untuk masa pensiun.