Apa Cara Terbaik untuk Menurunkan Pendapatan Kena Pajak?

Bagaimana menurunkan pajak adalah salah satu masalah perencanaan keuangan yang paling umum di antara individu dan pemilik bisnis. meningkat pemotongan standar di bawah Penghasilan kena pajak dapat dikurangi lebih lanjut dengan beberapa langkah strategis.

Cara paling sederhana untuk mengurangi penghasilan kena pajak adalah dengan memaksimalkan tabungan pensiun.
Baik akun pengeluaran kesehatan maupun akun pengeluaran fleksibel membantu mengurangi tagihan pajak selama tahun-tahun kontribusi diberikan.
Daftar pemotongan yang panjang tetap tersedia untuk menurunkan penghasilan kena pajak bagi wajib pajak wiraswasta penuh atau paruh waktu.

Menabung Menjelang Pensiun

Cara paling sederhana untuk mengurangi penghasilan kena pajak adalah dengan memaksimalkan tabungan pensiun .

Mereka yang perusahaannya menawarkan paket yang disponsori pemberi kerja, seperti 401 (k) atau 403 (b), dapat memberikan kontribusi sebelum pajak hingga maksimum $ 19.500 pada tahun 2021 ($ 19.500 pada tahun 2020).Mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat membuat kontribusi pengejaran sebesar $ 6.500 pada tahun 2021 ($ 6.500 untuk tahun 2020) di atas batas tersebut. Karena kontribusi dibuat sebelum pajak melalui penangguhan cek gaji, uang yang disimpan dalam rekening pensiun yang disponsori pemberi kerja adalah cara yang sederhana dan langsung untuk menurunkan tagihan pajak.

Bagi mereka yang tidak memiliki opsi untuk menabung melalui rencana yang disponsori pemberi kerja, kontribusi ke akun pensiun individu tradisional(IRA) mungkin menjadi alternatif yang cerdas.Kontribusi maksimum ke IRA untuk tahun pajak 2021 adalah $ 6.000 (sama dengan tahun 2020), dengan ketentuan tambahan sebesar $ 1.000 tambahan untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas, dan kontribusi tersebut mengurangi pajak mereka.

Pembayar pajak (atau pasangan mereka) yang memiliki rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja mungkin juga dapat mengurangi sebagian atau seluruh kontribusi IRA tradisional mereka dari pendapatan kena pajak.Bergantung pada pendapatan mereka, IRS memilikiaturan terperinci tentang apakah — dan berapa banyak — mereka dapat memotong.

Pada bulan Desember 2019, IRA tradisional .Mulai tahun 2020, batasan usia tidak lagi berlaku.Wajib pajak yang berusia di atas 70½ tahun dapat menyumbang maksimal $ 7.000 per tahun dan menerima manfaat pajak penuh.

Pertimbangkan Rencana Pembelanjaan Fleksibel

Beberapa perusahaan menawarkan rencana pengeluaran fleksibel yang memungkinkan uang disimpan sebelum pajak untuk pengeluaran seperti biaya pengobatan .

Sebuah akun pengeluaran fleksibel (FSA) menyediakan cara untuk mengurangi penghasilan kena pajak dengan menyisihkan sebagian dari pendapatan dalam rekening terpisah yang dikelola oleh majikan.Seorang karyawan dapat berkontribusi hingga $ 2.750 selama tahun paket 2021 (tidak berubah dari tahun 2020).6

Di bawah provisi pakai-atau-hilang, karyawan yang berpartisipasi sering kali harus menanggung biaya yang memenuhi syarat pada akhir tahun program atau kehilangan jumlah yang tidak terpakai.Di bawah aturan khusus, pemberi kerja dapat menawarkan lebih banyak waktu kepada karyawan yang berpartisipasi melalui opsi carryover atau masa tenggang.

Referensi cepat

IRS telah merilis panduan baru yang memungkinkan pemberi kerja lebih fleksibel untuk mendapatkan rencana tunjangan selama krisis COVID-19, termasuk ketentuan khusus untuk Pengaturan Pengeluaran Fleksibel (FSA) kesehatan.Jika pemberi kerja memilih untuk mengizinkan ini (ketentuan ini sepenuhnya atas kebijakan pemberi kerja), karyawan dapat mencabut pemilihan yang ada, membuat pemilihan baru, atau mengurangi atau meningkatkan pemilihan yang ada.Selain itu, pemberi kerja dapat memilih untuk mengizinkan karyawan untuk menerapkan jumlah yang tidak terpakai yang tersisa di FSA kesehatan pada akhir masa tenggang atau tahun rencana yang berakhir pada tahun 2020 untuk membayar atau mengganti biaya perawatan medis yang timbul hingga 31 Desember 2020. Jika Anda tidak yakin tentang pilihan Anda, tanyakan kepada HR atau orang yang diuntungkan.

Di bawah opsi carryover, seorang karyawan dapat membawa hingga $ 500 dana yang tidak terpakai ke tahun paket berikutnya.Di bawah opsi masa tenggang, seorang karyawan memiliki waktu hingga dua setengah bulan setelah akhir tahun paket untuk menanggung biaya yang memenuhi syarat — misalnya, 15 Maret 2021, untuk tahun paket yang berakhir pada 31 Desember 2020. Pemberi kerja dapat menawarkan salah satu pilihan, tapi tidak keduanya, atau tidak sama sekali.

Sebuah rekening tabungan kesehatan (HSA) mirip dengan FSA dalam yang memungkinkan kontribusi sebelum pajak yang akan digunakan untuk biaya kesehatan nantinya.HSA hanya tersedia untuk karyawan dengan paket asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan, dan kontribusi untuk tahun 2020 dapat dibuat hingga $ 3.600 untuk individu dan $ 7.200 untuk keluarga. Tidak seperti saldo FSA, kontribusi HSA dapat diperpanjang jika tidak digunakan pada tahun di mana mereka disimpan.

Referensi cepat

Baik HSA dan FSA memberikan pengurangan tagihan pajak selama tahun-tahun di mana kontribusi dibuat.

Ambil Pengurangan Bisnis

Sebuah daftar panjang pemotongan tetap tersedia untuk menurunkan penghasilan kena pajak untuk penuh atau paruh-waktu wajib pajak wiraswasta.

Sebuah kantor rumah pemotongan, misalnya, dihitung baik menggunakan metode sederhana atau secara teratur untuk mengurangi penghasilan kena pajak jika sebagian dari rumah yang digunakan sebagai ruang kantor khusus. Pekerja mandiri juga dapat memotong sebagian dari pajak wirausaha mereka dan biaya asuransi kesehatan, di antara biaya-biaya lain, untuk menurunkan penghasilan kena pajak.

Pemilik bisnis atau mereka yang memiliki biaya profesional dan dapat dikurangkan dapat melakukan pembelian atau pengeluaran yang diperlukan pada akhir tahun pajak.Hal ini dapat membuat perbedaan besar bagi mereka yang membeli barang utama yang harga belinya dapat digunakan untuk biaya bisnis.

Berbagai rencana tabungan pensiun tersedia untuk wiraswasta , termasuk individu 401 (k) dan IRA pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP). Kedua opsi tersebut memberikan kesempatan untuk menurunkan pendapatan kena pajak melalui kontribusi sebelum pajak dan memungkinkan batasan yang lebih tinggi pada kontribusi setiap tahun.

SIMPLE IRA memungkinkan kontribusi hingga $ 13.500 pada tahun 2021 (tidak berubah dari 2020), ditambah tambahan $ 3.000 bagi mereka yang lebih tua dari 50. TheSolo 401 (k) memungkinkan kontribusi hingga $ 19.500 bebas pajak untuk 2021, juga tidak berubah dari 2020. SEP IRA mengizinkan kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak hingga 25% dari kompensasi, hingga $ 58.000 (naik $ 1.000 mulai 2020).

SECURE Act memiliki implikasi bagi pemilik usaha kecil.Undang-undang tersebut mendorong pemilik bisnis untuk menyiapkan rencana pensiun bagi karyawan dengan memberikan insentif pajak jika mereka berkolaborasi dengan bisnis kecil lainnya untuk menawarkanMultiple Employer Plans atau MEPs.

Undang-undang SECURE juga memungkinkan lebih banyak pekerja paruh waktu untuk menabung melalui rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja, mulai tahun 2021. Untuk melakukannya, pekerja harus menyediakan setidaknya 500 jam setahun selama tiga tahun berturut-turut agar memenuhi syarat.

Garis bawah

Reformasi pajak menghilangkan banyak pengurangan yang diperinci bagi sebagian besar pembayar pajak, tetapi masih ada cara bagi wajib pajak untuk menabung untuk masa depan dan memangkas tagihan pajak mereka saat ini. Untuk mempelajari lebih banyak tentang pemotongan dan penghematan pajak, berkonsultasilah dengan pakar pajak.

Rencana pensiun
Tip tentang Kontribusi Amal: Batasan dan Keringanan Pajak
Apakah Jaminan Sosial Kena Pajak? Bisakah Saya Menghindari Membayar Pajak atas Manfaat?
Opsi Saham Karyawan (ESO)
401 (k) vs. IRA: Apa bedanya?
Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda
Penggunaan Pensiun untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda (HSA)
Bagaimana Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat
Kontribusi Pensiun
Apakah Anda Akan Membayar Pajak Selama Pensiun?