Apa perbedaan antara rasio efisiensi dan rasio profitabilitas? – (Keuangan)

Rasio efisiensi dan rasio profitabilitas adalah alat yang digunakan dalam analisis fundamental. Rasio ini membantu investor dengan keputusan investasi mereka, dan masing-masing menunjukkan sesuatu yang berbeda tentang bisnis. Rasio profitabilitas menggambarkan seberapa besar keuntungan yang dihasilkan perusahaan, sedangkan rasio efisiensi mengukur seberapa efisien perusahaan menggunakan sumber dayanya untuk menghasilkan laba.

Rasio profitabilitas mengukur kemampuan perusahaan untuk menghasilkan keuntungan dalam konteks tertentu. Rasio profitabilitas mengukur kinerja perusahaan secara keseluruhan melalui keuntungan. Rasio profitabilitas digunakan untuk membandingkan kemampuan perusahaan menghasilkan laba relatif terhadap industrinya, atau rasio yang sama dapat dibandingkan dalam perusahaan yang sama untuk periode yang berbeda. Salah satu rasio yang digunakan untuk mengukur profitabilitas perusahaan adalah return on equity (ROE), yang mengukur jumlah yang dihasilkan perusahaan dengan dana yang diperoleh dari ekuitas pemegang saham. Ini dihitung dengan membagi laba bersih dengan ekuitas pemegang saham.

Misalnya, seorang investor dapat membandingkan laba atas investasi (ROI) perusahaan dengan ROE rata-rata industrinya. Dia juga dapat membandingkan ROE untuk periode fiskal saat ini dengan periode fiskal sebelumnya untuk mengevaluasi seberapa baik kinerja perusahaan.

Di sisi lain, rasio efisiensi digunakan untuk mengukur seberapa baik perusahaan menggunakan aset dan kewajibannya untuk menghasilkan pendapatan. Rasio efisiensi lebih spesifik daripada rasio profitabilitas, menggunakan pengukuran spesifik perusahaan untuk mengukur efisiensinya. Rasio yang digunakan untuk mengukur efisiensi perusahaan termasuk rasio perputaran aset, yang mengukur jumlah pendapatan yang dihasilkan perusahaan per dolar aset. Ini dihitung dengan membagi penjualan perusahaan dengan total asetnya. Ini mengungkapkan seberapa baik perusahaan menggunakan asetnya untuk menghasilkan penjualan.

Artikel terkait

  1. Pengembalian Ekuitas – ROE
  2. Cara Menghitung Return on Equity (ROE)
  3. Berapa pengembalian rata-rata pada ekuitas (ROE) bank?
  4. Apakah Rasio Harga-ke-Buku yang Tinggi Berkorelasi dengan ROE?
  5. Memahami pengembalian negatif pada ekuitas (ROE): Apakah selalu buruk?
  6. Laba Kotor vs. Penghasilan Bersih: Apa Perbedaannya?
  7. Rasio Profitabilitas
  8. Analisis Keuangan Walmart: 5 Rasio Utama
  9. Analisis Investasi Secara Cepat Dengan Rasio
  10. Mengapa pemegang saham memerlukan laporan keuangan?