Baik rasio kecukupan modal dan rasio solvabilitas memberikan cara untuk mengevaluasi hutang perusahaan versus situasi pendapatannya. Namun, rasio kecukupan modal biasanya diterapkan secara khusus untuk mengevaluasi bank, sedangkan metrik rasio solvabilitas dapat digunakan untuk mengevaluasi semua jenis perusahaan.
Apa perbedaan antara rasio kecukupan modal vs. rasio solvabilitas?
Juga dikenal sebagai rasio modal terhadap aset risiko, rasio kecukupan modal (CAR) pada dasarnya mengukur risiko keuangan yang memeriksa modal bank yang tersedia dalam kaitannya dengan kredit yang diberikan. Ini menunjukkan persentase eksposur kredit bank yang ditimbang oleh risiko.
Regulator melacak kemajuan CAR bank untuk memastikan bahwa bank dapat menahan kerugian atau fluktuasi pendapatan yang signifikan – tetapi bukan tidak masuk akal -. Fungsi utama rasio ini adalah untuk mewujudkan sistem keuangan yang efisien dan stabil.
CAR mengukur dua jenis modal yang dibedakan berdasarkan tingkatan.Tingkat pertama melibatkan modal yang dapat digunakan untuk menyerap kerugian tanpa memerlukan bank untuk menghentikan perdagangan.Lapis kedua melibatkan modal yang dapat menyerap kerugian jika bank terpaksa melikuidasi. Perhitungan rasio kecukupan modal menambahkan total kedua tingkatan, dan angka itu kemudian dibagi dengan aset tertimbang menurut risiko perusahaan.Pada 2015, rasio terendah yang dapat diterima untuk bank AS adalah sekitar 8%.
Rasio Solvabilitas
rasio solvabilitas adalah evaluasi metrik utang yang dapat diterapkan untuk semua jenis perusahaan untuk menilai seberapa baik dapat menutupi baik jangka pendek dan jangka panjang kewajiban keuangan yang luar biasa. Rasio solvabilitas di bawah 20% menunjukkan peningkatan kemungkinan gagal bayar.
Analis menyukai rasio solvabilitas untuk memberikan evaluasi yang komprehensif dari situasi keuangan perusahaan, karena mengukur arus kas aktual daripada laba bersih, tidak semuanya mungkin tersedia bagi perusahaan untuk memenuhi kewajiban. Rasio solvabilitas paling baik digunakan dibandingkan dengan perusahaan serupa dalam industri yang sama, karena industri tertentu cenderung lebih banyak utang daripada yang lain.
Artikel terkait
- Rasio Kecukupan Modal – Mobil
- Solvabilitas
- Rasio Solvabilitas
- Menganalisis investasi dengan rasio solvabilitas
- Apa yang ditunjukkan oleh rasio kecukupan modal tinggi?
- Bagaimana kecukupan modal suatu bank diukur?
- Rasio Solvabilitas vs. Rasio Likuiditas: Apa Perbedaannya?
- Asuransi Semua Risiko (Mobil) Kontraktor
- Rasio solvabilitas vs. rasio likuiditas
- Bagaimana Anda Menentukan Persyaratan Rasio Solvabilitas Berdasarkan Basel III Accord?