Apa yang ditunjukkan oleh rasio kecukupan modal tinggi?

(CAR), juga dikenal sebagai modal untuk rasio aktiva tertimbang menurut risiko, langkah-langkah kekuatan keuangan bank dengan menggunakan modal dan aset. Ini digunakan untuk melindungi deposan dan meningkatkan stabilitas dan efisiensi sistem keuangan di seluruh dunia.

rasio kecukupan modal

Rasio kecukupan modal (CAR) adalah ukuran berapa banyak modal yang tersedia bank, dilaporkan sebagai persentase dari eksposur kredit tertimbang menurut risiko bank.
Tujuannya adalah untuk menetapkan bahwa bank memiliki modal cadangan yang cukup untuk menangani sejumlah kerugian, sebelum berisiko menjadi bangkrut.
Modal dipecah sebagai Tier-1, modal inti, seperti ekuitas dan cadangan yang diungkapkan, dan Tier-2, modal tambahan yang dimiliki sebagai bagian dari cadangan wajib bank.
Bank dengan rasio kecukupan modal yang tinggi dianggap berada di atas persyaratan minimum yang diperlukan untuk menunjukkan solvabilitas.
Oleh karena itu, semakin tinggi CAR suatu bank, semakin besar kemungkinan bank tersebut mampu menahan penurunan keuangan atau kerugian tak terduga lainnya.

Bagaimana Rasio Kecukupan Modal Dihitung

rasio kecukupan modal dihitung dengan membagi modal bank dengan aset tertimbang menurut risiko nya. Modal yang digunakan untuk menghitung rasio kecukupan modal dibagi menjadi dua tingkatan.

Modal Tier-1

inti, atau modal inti, terdiri dari modal ekuitas, modal saham biasa, aset tidak berwujud, dan cadangan pendapatan yang diaudit, atau apa yang disimpan bank untuk membantunya melalui transaksi berisiko yang khas, seperti perdagangan, investasi, dan pinjaman. Modal inti digunakan untuk menyerap kerugian dan tidak mengharuskan bank untuk menghentikan operasinya.

Modal

Modal Tier-2

terdiri dari laba ditahan yang belum diaudit, cadangan yang tidak diaudit, dan cadangan kerugian umum. Modal ini menyerap kerugian jika perusahaan ditutup atau dilikuidasi. Modal Tier-2 dipandang kurang aman dibandingkan Tier-1.

Modal Tier-2

Kedua tingkat modal tersebut dijumlahkan dan dibagi dengan aset tertimbang menurut risiko untuk menghitung rasio kecukupan modal bank. Aset tertimbang menurut risiko dihitung dengan melihat pinjaman bank, mengevaluasi risiko, dan kemudian menetapkan bobot.

Referensi cepat

Secara umum, bank dengan rasio kecukupan modal yang tinggi dianggap aman dan cenderung memenuhi kewajiban finansialnya.

Rasio Minimum Modal terhadap Aset Tertimbang Menurut Risiko

Saat ini, rasio minimum modal terhadap aset tertimbang menurut risiko adalah delapan persen berdasarkan dan 10,5 persen berdasarkan Basel III. Rasio kecukupan modal yang tinggi berada di atas persyaratan minimum berdasarkan Basel II dan Basel III.

Basel II

sangat penting untuk memastikan bahwa bank memiliki bantalan yang cukup untuk menyerap kerugian dalam jumlah yang wajar sebelum mereka bangkrut dan akibatnya kehilangan dana para deposan.

Rasio kecukupan modal minimum

Contoh Rasio Kecukupan Modal Tinggi

Misalnya, bank ABC memiliki $ 10 juta dalam modal inti dan $ 5 juta dalam modal tingkat dua. Ini memiliki pinjaman yang telah ditimbang dan dihitung sebagai $ 50 juta. Rasio kecukupan modal bank ABC adalah 30 persen (($ 10 juta + $ 5 juta) / $ 50 juta). Dengan demikian, bank ini memiliki rasio kecukupan modal yang tinggi dan dinilai lebih aman. Akibatnya, Bank ABC kecil kemungkinannya menjadi bangkrut jika terjadi kerugian yang tidak terduga.