Nasihat keuangan pribadi dasar paling umum yang didapat siapa pun adalah ini — maksimalkan 401 (k) kontribusi Anda. Tapi apa maksudnya itu? Berapa maksimalnya, dan apa yang Anda lakukan jika melampauinya? Dan ya, Anda bisa melampauinya — dalam keadaan tertentu.
Untuk tahun 2021,kontribusi maksimum yang diizinkan untuk 401 (k) adalah $ 19.500 per tahun.Jumlah gabungan yang dikontribusikan oleh pemberi kerja dan karyawan adalah $ 58.000 untuk tahun 2021 ($ 57.000 untuk tahun 2020).Jika Anda berusia lebih dari 50 tahun, Anda dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $ 6.500 per tahun. Tanyakan pada departemen sumber daya manusia Anda untuk menentukan jenis kecepatan Anda.
Kelebihan kontribusi dikenakan pajak sebesar 6% per tahun untuk setiap tahun jumlah kelebihan tetap berada di IRA.Pajak tidak boleh lebih dari 6% dari nilai gabungan semua IRA Anda pada akhir tahun pajak.
Tanggal 15 April adalah tenggat waktu yang dikutip secara umum, tetapi tanggal tersebut telah dimajukan karena alasan kecil (untuk melewatkan hari libur) dan alasan besar (epidemi virus korona pada tahun 2020).
Apa yang harus dilakukan setelah Anda memberikan kontribusi ke 401 (K) Anda?
Jika Anda tinggal di Texas, batas waktu Anda untuk mengajukan pajak tahun 2020 dan pembayaran pajak apa pun telah dipindahkan ke 15 Juni 2021, karena deklarasi bencana federal terkait badai salju. Jika Anda tidak tinggal di Texas tetapi terkena dampak badai, Anda mungkin masih memenuhi syarat untuk tenggat waktu yang tertunda.
Poin Penting
- Nasihat keuangan pribadi dasar paling umum yang didapat siapa pun adalah ini: maksimalkan 401 (k) kontribusi Anda. Tetapi dalam keadaan tertentu, Anda bisa melebihi jumlah ini.
- Untuk tahun 2021, kontribusi maksimum yang diizinkan untuk 401 (k) adalah $ 19.500 per tahun.
- Jika Anda berkontribusi berlebihan pada paket 401 (k) —yaitu, Anda berkontribusi lebih dari jumlah maksimum tahunan yang ditetapkan oleh IRS — Anda harus segera memberi tahu pemberi kerja atau administrator paket.
Apa yang Harus Dilakukan jika Anda Berkontribusi Berlebih
Jika Anda berkontribusi berlebihan ke paket 401 (k) —yaitu, Anda berkontribusi lebih dari jumlah maksimum tahunan yang ditetapkan oleh IRS — Anda harus segera memberi tahu pemberi kerja atau administrator paket. Idealnya, pemberitahuan ini harus diberikan selambat-lambatnya tanggal 1 Maret tahun setelah kelebihan penangguhan kontribusi , sebagaimana diketahui secara teknis, terjadi. Artinya, jika Anda berkontribusi terlalu banyak pada tahun pajak saat ini, pemberitahuan harus sudah diberikan selambat-lambatnya tanggal 1 Maret tahun pajak berikutnya.
Jumlah penangguhan berlebih akan dikembalikan kepada Anda selambat-lambatnya tanggal 15 April. Misalnya, jika kelebihan penangguhan terjadi pada tahun berjalan, itu harus diperbaiki — yaitu, dihapus dari akun — selambat-lambatnya tanggal 15 April tahun berikutnya.
Jumlah ini harus mencakup penghasilan yang diperoleh dari kelebihan jumlah selama berada di akun Anda. Anda diminta untuk menambahkan pendapatan ke pendapatan kena pajak Anda untuk tahun jumlah kelebihan didistribusikan dari 401 (k) Anda.
Selain itu, jika kelebihan jumlah ditangguhkan sebelum pajak, majikan Anda harus mengubah Formulir W-2 Anda untuk menunjukkan jumlah yang dikembalikan sebagai gaji.Misalnya, anggaplah penundaan berlebih Anda terjadi tahun ini, dan Anda memberikan pemberitahuan tepat waktu kepada administrator paket Anda.Jika kontribusi Anda dibuat berdasarkan pra-pajak, majikan Anda harus mengubah W-2 Anda tahun ini untuk menunjukkan kelebihan jumlah penangguhan sebagai gaji kena pajak (dalam Kotak 1).
Jumlah Kelebihan
Jika kelebihan kontribusi dikembalikan kepada Anda, pendapatan apa pun yang termasuk dalam jumlah yang dikembalikan kepada Anda harus ditambahkan ke pendapatan kena pajak Anda pada pengembalian pajak untuk tahun itu. Kelebihan kontribusi dikenakan pajak sebesar 6% per tahun untuk setiap tahun jumlah kelebihan tetap berada di IRA. Pajak tidak boleh lebih dari 6% dari nilai gabungan semua IRA Anda pada akhir tahun pajak.
Untuk menghindari pajak 6% atas kelebihan kontribusi, Anda harus menarik:
- Kontribusi berlebih dari IRA Anda sebelum tanggal jatuh tempo pengembalian pajak penghasilan perorangan Anda (termasuk perpanjangan)
- Setiap pendapatan yang diperoleh dari kelebihan kontribusi
Jika kelebihan kontribusi dikembalikan kepada Anda tahun ini, misalnya, pendapatan apa pun yang termasuk dalam jumlah yang dikembalikan kepada Anda harus ditambahkan ke pendapatan kena pajak Anda pada pengembalian pajak yang Anda ajukan musim semi berikutnya.
Jika kelebihan jumlah tidak dikembalikan kepada Anda selambat-lambatnya tanggal 15 April, Anda dapat membayar pajak atas jumlah tersebut dua kali — pada tahun terjadinya kelebihan tersebut, dan pada tahun kelebihan tersebut dikembalikan kepada Anda.
Artikel terkait
- 401 (k) Rencana
- 10 Cara Mengurangi Pajak 401 (k) Anda
- 401 (k) vs. IRA: Apa bedanya?
- Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda
- Panduan hingga 401 (K) dan Rollover IRA
- Memahami Rencana 401 (k) Anda dan Manfaat 401 (k)
- 401 (k) vs. Roth IRA: Apa Perbedaannya?
- 4 Alasan Meminjam Dari 401 (k) Anda
- Cara Mendapatkan Hasil Maksimal dari Rencana 401 (k) Anda
- Apa yang Harus Dilakukan Setelah Memaksimalkan Rencana 401 (k) Anda