Secara umum, program 401 (k) dan 403 (b) sangat mirip — keduanya merupakan program pensiun iuran pasti yang ditawarkan oleh pemberi kerja kepada karyawan. Perbedaan utama antara keduanya adalah jenis pemberi kerja yang biasanya mensponsori mereka dan pilihan investasi.
Paket 403 (b) ditawarkan kepada karyawan organisasi bebas pajak, seperti organisasi amal dan sekolah umum. Dan 401 (k) rencana dapat diadopsi oleh organisasi bebas pajak dan organisasi nirlaba.2
Apa Apakah 401 (k) atau 403 (b) Lebih Baik untuk Guru? Apa bedanya?
- 403 (b) rencana hanya dapat diadopsi oleh organisasi nirlaba, seperti badan amal atau sekolah.
- Rencana 401 (k) dapat diadopsi oleh pemberi kerja mana pun — bebas pajak dan mencari laba.
- Kesamaan mereka termasuk pertumbuhan pajak tangguhan, batas kontribusi, dan kapan Anda dapat menarik dana.
- Perbedaan utama adalah rencana 401 (k) mungkin menawarkan opsi investasi yang mencakup saham, obligasi, dan reksa dana, sedangkan opsi investasi untuk 403 (b) bergantung pada jenis akun.
Jika majikan Anda menawarkan 401 (k) dan 403 (b), Anda dapat memilih untuk berpartisipasi dalam salah satu atau keduanya —jika diizinkan. Jika Anda termasuk di antara mereka yang memiliki pilihan, Anda harus memahami secara khusus tentang cara kerja setiap paket dan perbedaan utamanya, seperti opsi investasi, untuk memutuskan mana yang terbaik untuk Anda.
Hal yang sama berlaku jika Anda bekerja untuk perusahaan yang berbeda dan Anda memiliki akses ke kedua opsi tersebut.
401 (k) dan 403 (b) Rencana: Kesamaan
Keduanya adalahrencana pensiun yang diuntungkan pajak .Penghasilan dan pengembalian tumbuh ditangguhkan pajak sampai ditarik.Untuk akun Roth — yang dapat menjadi fitur tambahan dari kedua jenis paket — distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak.4
Batas kontribusi penangguhan elektif adalah sama untuk masing-masing.Untuk tahun 2020 dan 2021,kontribusi penangguhan elektif yang ditangguhkan pajak maksimum yangdiizinkan adalah 100% dari kompensasi hingga $ 19.500.
Peserta yang berusia minimal 50 tahun pada akhir tahun dapat menyumbang tambahan $ 6.500 untuk tahun 2020 dan 2021, yang dikenal sebagai sumbangan pengejaran .Batas kontribusi tetap sama apakah Anda berkontribusi pada salah satu dari dua atau keduanya.
Pengusaha juga dapat memilih untuk memberikan kontribusi yang sesuai dan / atau kontribusi non-elektif, meskipun ini biasanya kurang umum untuk 403 (b) daripada 401 (k).4
Karyawan harus memenuhi persyaratan tertentu agar memenuhi syarat untuk melakukan penarikan, seperti mengalami kesulitan keuangan atau mencapai usia 59½.Penarikan sebelum usia 59½ akan dikenakan penalti distribusi awal 10%, kecuali berlaku pengecualian.Tidak ada penalti saat mereka mencapai usia 59½.6
Kedua paket tersebut dapat menawarkan pinjaman kepada karyawan, tetapi terserah pemberi kerja apakah mereka memilih untuk memberikan pinjaman atau tidak.4
401 (k) dan 403 (b) Rencana: Perbedaan
Perbedaan utama antara rencana 401 (k) dan 403 (b) adalah pilihan investasi yang tersedia.Meskipun pemberi kerja dapat membatasi opsi investasi di bawah 401 (k), pemberi kerja dapat mengizinkan berbagai investasi, termasuk saham, obligasi, dan reksa dana .84
Untuk 403 (b) s, opsi investasi bergantung pada jenis akun 403 (b) menurut rencana 403 (b).Untuk 403 (b) (1) anuitasnya , untuk 403 (b) (7) reksa dana itu, dan 403 (b) (9) rencana gereja memungkinkan opsi investasi yang lebih luas.
Sedikit sejarah — 403 (b) dulunya dibatasi untuk anuitas, juga dikenal sebagai anuitas yang dilindungi pajak , tetapi pembatasan ini dicabut pada tahun 1974, yang memungkinkan akun 403 (b) (7) sebagai opsi. Akun 403 (b) (7) ini biasanya tersedia di perusahaan pialang.
Perbedaan lainnya adalah beberapa rencana 403 (b) memungkinkan kontribusi penangguhan elektif tambahan untuk karyawan dengan masa kerja 15 tahun atau lebih, sebuah opsi yang tidak tersedia di bawah rencana 401 (k).Berdasarkan ketentuan ini, jika diizinkan berdasarkan rencana 403 (b), Anda dapat memberikan jumlah tambahan hingga $ 3.000 setahun, tunduk pada batas seumur hidup sebesar $ 15.000.Dan tidak seperti ketentuan pengejaran rencana pensiun lainnya, Anda tidak perlu berusia 50 tahun atau lebih untuk memanfaatkan manfaat ini.3
Bagaimana Jika Anda Ditawari Kedua Jenis Paket?
Jika Anda memiliki akses ke 401 (k) dan 403 (b), Anda harus mempertimbangkan pro dan kontra masing-masing.Pertimbangkan opsi investasi yang tersedia, apakah pemberi kerja Anda memberikan kontribusi yang sesuai, dan jika Anda dapat memberikan kontribusi tambahan yang tidak tersedia di bawah 401 (k).3 Bergantung pada rincian rencana yang tersedia untuk Anda, mungkin masuk akal untuk memilih salah satu dari yang lain atau untuk berkontribusi pada keduanya.
Artikel terkait
- Perbedaan antara 401 (k) dan 403 (b) rencana
- 403 (b) Rencana
- Fitur Roth Meningkatkan Manfaat untuk Paket 401 (k) dan 403 (b)
- 403 (b) vs. Roth IRA: Apa bedanya?
- Dapatkah Anda Mengembalikan 403 (b) ke IRA Jika Anda Tidak Lagi Dipekerjakan?
- 457 Plan vs.403 (b) Plan: Apa Perbedaannya?
- 403 Teratas (b) Pertanyaan Rencana Dijawab
- Mengubah 403 (b) Anda menjadi 401 (k)
- 401 (k) Rencana
- 401 (k) vs. IRA: Apa bedanya?