Anda mungkin tahu berapa banyak Anda telah menabung untuk pensiun dalam rencana IRA atau 401 (k) dan apakah Anda akan mendapatkan uang dari Jaminan Sosial atau pensiun. Tapi, tahukah Anda bagaimana uang itu akan dikenakan pajak? Status pengarsipan Anda, sumber pendapatan pensiun Anda, dan jumlah total pendapatan yang Anda terima setiap tahun akan menentukan pajak Anda di masa pensiun. Dan pajak Anda akan memengaruhi berapa banyak uang yang benar-benar Anda miliki untuk hidup.
Penting untuk memahami bagaimana pendapatan pensiun Anda akan dikenakan pajak. Jika Anda belum pensiun dan masih bekerja, mengetahui informasi ini akan membantu Anda mengetahui berapa banyak yang akan Anda miliki setelah pajak. Jika penghasilan setelah pajak Anda tampaknya tidak memadai, Anda dapat memperkirakan berapa banyak lagi yang perlu Anda tabung sebelum Anda dapat pensiun. Jika Anda sudah pensiun, ini akan memberi tahu Anda apakah Anda perlu melakukan beberapa perencanaan tambahan untuk menghindari kehabisan uang. Memahami bagaimana pajak akan mempengaruhi pendapatan pensiun Anda dapat membantu Anda mempertimbangkan cara untuk meminimalkan tagihan pajak Anda dan memaksimalkan pendapatan pensiun Anda.
Apa Apakah Anda Akan Membayar Pajak Selama Pensiun?
- Hingga 85% dari manfaat Jaminan Sosial Anda mungkin akan dikenakan pajak, tergantung pada total pendapatan dan status pengajuan Anda.
- Bahkan jika Anda terus bekerja saat menerima Jaminan Sosial, pajak Jaminan Sosial dan Medicare akan dipotong dari gaji Anda jika Anda seorang karyawan dan, jika Anda wiraswasta, Anda harus membayar pajak ini secara langsung.
- Distribusi dari 401 (k) dan akun IRA tradisional umumnya dikenakan pajak.
- Distribusi dari Roth IRA bebas pajak.
- Kode pajak federal dan beberapa undang-undang negara bagian memberikan manfaat khusus bagi pensiunan dan pembayar pajak yang lebih tua.
Bagaimana Jaminan Sosial Dikenai Pajak saat Pensiun?
Jika Jaminan Sosial adalah satu-satunya sumber pendapatan Anda, Anda mungkin tidak akan berhutang pajak padanya: Penghasilan Anda akan terlalu rendah untuk dapat dikenakan pajak.Namun, jika Anda memiliki sumber pendapatan lain, termasuk pendapatan bunga bebas pajak, sebagian dari manfaat Jaminan Sosial Anda mungkin akan dikenakan pajak. Lebih dari separuh penerima Jaminan Sosial membayar sejumlah pajak atas tunjangan mereka.Persentase keluarga yang menerima tunjangan Jaminan Sosial dan harus membayar pajak penghasilan kurang dari 10% pada tahun 1984, lebih dari 50% pada tahun 2015, dan kemungkinan akan meningkat menjadi 56% antara tahun 2015 dan 2050, menurut Administrasi Jaminan Sosial. .
Jumlah manfaat Jaminan Sosial kena pajak Anda bergantung pada “pendapatan gabungan” Anda, yaitu, jumlah (1) 50% dari semua manfaat Jaminan Sosial Anda untuk tahun tersebut, (2) pendapatan kotor yang disesuaikan (“AGI”), ditambah (3) pendapatan bunga bebas pajak, seperti bunga yang diterima dari obligasi daerah. AGI Anda adalah pendapatan kotor (total) dikurangi penyesuaian untuk pendapatan tersebut, seperti pengurangan dan pengecualian.Sumber umum pendapatan kotor termasuk upah, gaji, tip, bunga, dividen, distribusi IRA / 401 (k), pensiun, dan anuitas. Penyesuaian umum untuk pendapatan kotor termasuk kontribusi , pengurangan kontribusi IRA, pengurangan bunga pinjaman siswa, dan kontribusi untuk rencana pensiun wiraswasta.
rekening tabungan kesehatan
Tingkat “penghasilan gabungan” Anda menentukan bagian dari manfaat Jaminan Sosial Anda yang dapat dikenakan pajak. Bagan berikut menunjukkan persentase manfaat Jaminan Sosial Anda yang akan dikenakan pajak pada berbagai tingkat pendapatan gabungan:
Berapa Banyak Penghasilan yang Dapat Diterima Pensiunan Tanpa Membayar Pajak?
Itu tergantung pada sumber dan total pendapatan Anda. Sumber pendapatan ini dapat mencakup distribusi akun pensiun dari 401 (k) s dan IRA, tunjangan Jaminan Sosial, pembayaran pensiun, dan pendapatan anuitas. Beberapa orang mungkin juga terus mendapatkan penghasilan dari pekerjaan, sebagai karyawan atau wirausaha, meskipun mereka mungkin telah pensiun dari pekerjaan reguler atau jangka panjang mereka.
Memperoleh penghasilan
Pekerja yang mendekati masa pensiun sering bertanya, “Berapa banyak pendapatan yang dapat diperoleh pensiunan tanpa membayar pajak?”Itu tergantung pada sumber pendapatan dan total Anda.Internal Revenue Service (IRS) membedakan antara jenis pendapatan yang diklasifikasikan sebagai diterima dan tidak diterima. Penghasilan dari pekerjaan dan wirausaha tunduk pada Jaminan Sosial, Medicare, dan pajak penghasilan. Pendapatan diterima di muka — misalnya, pendapatan dari pensiun, IRA, anuitas, dan investasi lainnya — dikenai pajak pendapatan berdasarkan aturan yang berbeda menurut sumber pendapatan.
Jika Anda menerima tunjangan Jaminan Sosial dan terus bekerja dan memperoleh penghasilan, Anda harus membayar pajak Jaminan Sosial dan Medicare atas penghasilan tersebut. Namun, jika total pendapatan yang Anda peroleh, pendapatan yang belum diterima, dan tunjangan Jaminan Sosial cukup rendah, Anda tidak akan berhutang pajak pendapatan federal atasnya. Jika AGI Anda sama dengan atau kurang dari pengurangan standar untuk status pengajuan Anda, kewajiban pajak penghasilan federal Anda kemungkinan besar adalah nol. (Lihat Potongan Standar 2020 dan 2021 untuk Pensiunan, di bawah.)
Pendapatan dari IRA, pensiun, 401 (k) dan rencana lainnya
Beberapa jenis pendapatan “tidak diterima”, tetapi itu tidak berarti mereka tidak dikenakan pajak penghasilan. Pendapatan dari sumber yang berbeda mungkin tunduk pada aturan pajak yang berbeda. Pada akhirnya, kewajiban pajak pensiunan bergantung pada kelompok pajak yang berlaku untuk total pendapatan kena pajaknya.
Jika Anda mengklaim pengurangan pajak atas kontribusi Anda ke IRA tradisional, distribusi dari IRA tersebut mungkin dikenakan pajak, tergantung pada total semua pendapatan Anda. Demikian pula, distribusi dari akun 401 (k) atau akun pensiun “memenuhi syarat” lainnya yang didanai dengan kontribusi “sebelum pajak” dapat dikenakan pajak. Jika majikan Anda mendanai program pensiun Anda, pendapatan pensiun Anda akan dikenakan pajak. Baik pendapatan Anda dari program pensiun ini maupun pendapatan yang Anda peroleh dikenai pajak sebagai pendapatan biasa dengan tarif dari 10% hingga 37%.
Beberapa individu memberikan kontribusi “setelah pajak”, yaitu kontribusi yang potongan pajaknya tidak diklaim, ke IRA mereka. Kadang-kadang, jenis program pensiun lainnya juga didanai dengan kontribusi setelah pajak. Distribusi dari rencana semacam itu tidak dikenakan pajak sejauh distribusi tersebut mewakili pengembalian kontribusi yang dikenai pajak sebelumnya. Pengembalian informasi, Formulir 1099-R, yang dikirim ke wajib pajak yang memberikan kontribusi setelah pajak untuk rencana akan melaporkan jumlah bruto yang didistribusikan serta jumlah kena pajak.
IRA, 401 (k) s, dan rencana serupa diperlukan untuk membuat “distribusi minimum yang diwajibkan” atau RMD tahunan kepada penerima manfaat, dimulai pada tahun mereka menginjak usia 72 tahun. Persyaratan RMD ditangguhkan untuk tahun pajak 2020 dalam undang-undang yang diberlakukan sebagai tanggapan terhadap pandemi tetapi akan berlaku pada tahun 2021.
Distribusi Roth IRA dan Roth 401 (k) tidak kena pajak. Rencana Roth, yang didanai dengan dolar setelah pajak, tidak memiliki persyaratan RMD.
Pendapatan seperti dividen, sewa, dan bunga kena pajak dari investasi yang diadakan di luar IRA, 401 (k) dan rencana serupa dikenakan pajak dengan tingkat pendapatan biasa yang berkisar hingga 37%. Tingkat keuntungan modal berlaku untuk keuntungan yang direalisasikan atas penjualan investasi. Keuntungan modal jangka panjang dikenakan pajak dengan tarif rendah, mulai dari kelompok tarif nol hingga tarif 20% untuk pembayar pajak dengan pendapatan kena pajak yang sangat tinggi.
Karena orang tua sering memiliki beberapa jenis penghasilan kena pajak, baik yang diperoleh maupun tidak, tarif dan kewajiban pajak mereka bergantung pada kelompok pajak yang sesuai dengan total penghasilan kena pajak mereka. Anda menentukan kelompok pajak Anda saat pensiun dengan cara yang sama seperti saat Anda bekerja. Tambahkan sumber penghasilan kena pajak Anda, kurangi pemotongan standar atau perincian Anda, terapkan kredit pajak apa pun yang berhak Anda terima, dan periksa tabel pajak dalam petunjuk untuk Formulir 1040 dan 1040 SR — atau, lebih mungkin, masukkan semua informasi ini ke dalam sebuah program perangkat lunak pajak atau memberikannya kepada akuntan Anda.
Potongan Standar untuk Pensiunan
Untuk tahun 2020, jumlah pemotongan standar adalah $ 12.400 untuk pengembalian tunggal dan terpisah dari orang yang menikah, $ 24.800 untuk pengembalian bersama, dan $ 18.650 untuk pengembalian kepala rumah tangga. Pemotongan standar untuk tahun 2020 digunakan untuk pengembalian pajak yang diajukan pada tahun 2021 untuk tahun pajak sebelumnya.Pemotongan standar untuk tahun 2021 adalah $ 12.550 untuk wajib pajak tunggal dan wajib pajak menikah yang mengajukan secara terpisah, $ 25.100 untuk wajib pajak menikah yang mengajukan bersama, dan $ 18.800 untuk kepala rumah tangga. Pemotongan standar untuk tahun 2021 digunakan untuk pengembalian pajak yang diajukan pada tahun 2022.
Selain itu, wajib pajak yang berusia 65 tahun atau lebih — apakah mereka sudah pensiun atau tidak — memenuhi syarat untuk pemotongan standar tambahan sebesar $ 1.650 untuk tahun 2020 dan $ 1.700 untuk tahun 2021, jika mereka lajang atau kepala keluarga (dan belum menikah atau pasangan yang masih hidup) dan tambahan $ 1.300 untuk tahun 2020 dan $ 1.350 untuk 2021, per pasangan senior jika mereka menikah mengajukan bersama, menikah secara terpisah, atau janda yang memenuhi syarat (er).Untuk detailnya, lihat grafik di bawah ini.10
Jika belum menikah dan bukan pasangan yang masih hidup, sebaliknya $ 1.300 pada tahun 2020 dan $ 1.350 pada tahun 2021.
Jika total pendapatan kena pajak Anda kurang dari jumlah ini, Anda tidak akan berhutang pajak.Anda biasanya tidak perlu mengajukan pengembalian pajak (kecuali Anda menikah secara terpisah), meskipun Anda mungkin ingin tetap melakukannya.Mengajukan pengembalian memungkinkan Anda untuk mengklaim kredit apa pun yang mungkin memenuhi syarat bagi Anda, seperti kredit pajak untuk orang tua dan penyandang cacat atau kredit pendapatan yang diperoleh. Mengajukan pengembalian juga memastikan bahwa Anda menerima pengembalian uang apa pun yang mungkin Anda miliki.
Wajib pajak yang merinci pemotongan tidak dapat mengklaim pengurangan standar dan jumlah bonus. Perlu dicatat bahwa kenaikan baru-baru ini dalam jumlah pemotongan standar berarti bahwa ambang batas di mana pembayar pajak yang lebih tua mendapat manfaat lebih dari perincian daripada mengambil pengurangan standar lebih tinggi. Tingkat pemotongan standar yang lebih tinggi ini dapat memengaruhi keputusan Anda tentang kapan harus memberikan sumbangan amal atau membayar biaya yang dapat dikurangkan lainnya. Anda mungkin dapat memperoleh keuntungan dari perincian dalam beberapa tahun jika Anda dapat menggabungkan pengeluaran yang dapat diperinci secara besar-besaran sehingga semuanya termasuk dalam satu tahun pajak.
Untuk tahun 2020, manfaat khusus untuk kontribusi amal tertentu tersedia untuk non-itemizers.Wajib pajak yang mengklaim pengurangan standar atas pengembalian pajak mereka dapat memotong hingga $ 300 dari kontribusi amal yang dibuat secara tunai “di “, yaitu dalam menghitung pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI).Jenis kontribusi tertentu tidak memenuhi syarat untuk pengurangan $ 300, termasuk (1) hadiah properti bukan tunai, seperti hadiah sekuritas;(2) kontribusi kepada yayasan non-operasional swasta;(3) sumbangan untuk organisasi pendukung dan dana baru atau yang sudah ada dari nasehat donor;(4) kontribusi untuk organisasi veteran, perkumpulan persaudaraan dan perusahaan pemakaman dan pemakaman tertentu;dan (5) penerusan kontribusi dari tahun-tahun sebelumnya.
atas batas
Kurung Pajak untuk tahun 2020
Untuk tahun pajak 2020, tarif tertinggi adalah 37% untuk wajib pajak lajang individu dengan pendapatan lebih dari $ 518.400 ($ 622.050 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama).Tarif dan tanda kurung lainnya adalah sebagai berikut:
Kurung Pajak untuk 2021
Untuk tahun pajak 2021, tarif pajak tertinggi tetap 37% untuk wajib pajak lajang individu dengan pendapatan lebih dari $ 523.600 ($ 628.300 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama).Tarif dan tanda kurung lainnya adalah sebagai berikut:
Garis bawah
Apakah Anda akan membayar pajak saat pensiun? Kecuali penghasilan kena pajak Anda jatuh pada atau di bawah tingkat pemotongan standar setiap tahun, Anda mungkin akan melakukannya. Berapa banyak yang akan Anda bayarkan adalah cerita lain.
Ada banyak cara untuk membantu para pensiunan meminimalkan beban pajak mereka. Strateginya termasuk distribusi waktu , mengumpulkan pendapatan, mengumpulkan pengurangan yang dapat diperinci, dan melakukan konversi akun pensiun .
Related Posts
Apakah Jaminan Sosial Kena Pajak? Bisakah Saya Menghindari Membayar Pajak atas Manfaat?
Bagaimana Pajak Jaminan Sosial Dihitung?
Bagaimana Jaminan Sosial Bekerja untuk Wiraswasta
Rencana pensiun
Penggunaan Pensiun untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda (HSA)
Maksimalkan Manfaat Pasangan Jamsostek Dengan Strategi Ini
Tip tentang Kontribusi Amal: Batasan dan Keringanan Pajak
Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda
Opsi Saham Karyawan (ESO)
Bagaimana Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat