Jika Anda memiliki reksa dana yang tidak termasuk dalam akun bebas pajak, mengisi 1040 mungkin tampak menakutkan. Terkadang ada serangkaian aturan dan perhitungan yang mengintimidasi pada formulir. Namun, yang terjadi, ada sejumlah cara untuk membuat investasi reksa dana Anda hemat pajak.
Apa Capital Gains dari Reksa Dana dikenakan pajak di A.S.?
- Dana saham dikenakan pajak dengan tarif pajak capital gain.
- Dana obligasi dikenakan pajak yang berbeda, dan beberapa bahkan bebas pajak, seperti yang berinvestasi di obligasi daerah.
- Dana internasional sering kali dikenakan pajak (sekali) dengan tarif pajak negara penerbit. Namun, Anda mungkin harus membayar pajak dua kali jika negara penerbit tidak memiliki perjanjian pajak dengan AS
- Menempatkan investasi ke akun investasi seperti 401 (k) s atau IRA memastikan Anda memaksimalkan potensi penghematan pajak Anda.
Dana Saham
Pertama, penting untuk diperhatikan bahwa ada perbedaan antara kewajiban pajak dana saham dan obligasi. Reksa dana saham, jika mereka memperdagangkan saham komponen, akan dikenakan pajak atas capital gain. Mereka juga mengeluarkan distribusi, yang juga kena pajak. (Untuk lebih lanjut, lihat: Capital Gains Tax 101. )
Untuk capital gain, ada dua tingkat: jangka pendek, atau kurang dari satu tahun, dan jangka panjang, untuk aset yang dimiliki lebih dari satu tahun. Yang terakhir lebih kecil, maksimal 20%. Kebanyakan orang membayar tingkat 15% atau nol, meskipun sedikit yang memiliki reksa dana berada di kelompok terendah. Keuntungan jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa .
Reksa dana saham terkadang melakukan distribusi, dan itu bisa berupa dividen atau hanya keuntungan dari penjualan saham; dalam kasus sebelumnya, mereka dapat dikenakan pajak pada tingkat keuntungan modal jangka panjang. Distribusi dana dikenai pajak terlepas apakah uang tersebut dikembalikan ke lebih banyak bagian dana atau tidak. Dan, tentu saja, ada pajak jika bagian dana dijual dengan keuntungan (atau dipotong jika ada kerugian). (Untuk lebih lanjut, lihat: Apa Perbedaan antara Keuntungan Modal dan Pendapatan Investasi? )
Dana Obligasi
Dana obligasi sedikit berbeda. Bunga yang diperoleh dikenai pajak sebagai penghasilan biasa. Tetapi ada beberapa kerutan tambahan tergantung pada jenis dana obligasi yang Anda beli. Misalnya, ada dana obligasi kota bebas pajak , tetapi umumnya, keringanan pajak hanya berlaku jika Anda tinggal di negara bagian yang sama dengan tempat penerbitan obligasi.
Dalam kebanyakan kasus, dana obligasi kota tidak dikenakan pajak di tingkat federal, sementara hutang federal ( misalnya, dana tagihan perbendaharaan ) akan dibebaskan dari pajak pendapatan negara tetapi masih dikenakan pajak di tingkat federal.
Dana Internasional
Ini membawa kita ke kategori dana ketiga: internasional. Terkadang dana internasional tidak dikenakan pajak, karena kredit pajak luar negeri. Untuk menghindari pajak orang dua kali, Internal Revenue Service (IRS) mengizinkan kredit untuk pajak luar negeri yang sudah dibayarkan. Itu bisa membuat mereka menjadi penganekaragaman yang baik dan lindung nilai pajak. (Untuk lebih lanjut, lihat: Memahami Perpajakan Investasi Asing )
Namun, perlu diperhatikan dengan cermat negara mana saja yang dicakup oleh dana tersebut. “Jika negara itu tidak memiliki perjanjian pajak [dengan Amerika Serikat] Anda bisa dikenakan pajak dua kali,” kata Allan Roth, pendiri firma penasihat investasi dan perencanaan keuangan Wealth Logic.
Efisiensi Pajak
Meskipun aturan perpajakan bisa mempersulit dana, masih ada cara untuk memaksimalkan efisiensi pajak, kata Roth. Pertama, minimalkan perdagangan. Dana yang banyak diperdagangkan akan menimbulkan lebih banyak pajak, titik. Cara lainnya adalah memikirkan tentang “pembungkus” dana tersebut – rencana 401 (k) yang ditangguhkan pajak , atau rekening kena pajak di pialang atau penasihat keuangan lokal Anda .
Roth menyarankan untuk menempatkan dana obligasi di 401 (k) atau akun pensiun individu (IRA), misalnya, sambil menyimpan dana saham di akun kena pajak. Alasannya, pendistribusian dana obligasi dikenai pajak berapapun tarif yang berlaku untuk penghasilan Anda, yang artinya setiap tahun akan ada kena pajak.
Juga tidak ada jaminan bahwa dana saham akan mengungguli dana obligasi (atau sebaliknya) atau suku bunga akan tetap rendah, jadi hal yang paling sederhana adalah menangguhkan pajak sampai Anda menarik uangnya, kata Roth.
Dana saham, sementara itu, dikenakan pajak pada tingkat keuntungan modal, yang seringkali lebih rendah daripada tingkat pendapatan biasa. Itu berarti sebenarnya lebih baik membayar tingkat yang lebih kecil setiap tahun daripada tingkat yang lebih besar atas pendapatan dari penjualan saham dana di kemudian hari.
Salah satu jenis dana indeks adalah dana yang diperdagangkan di bursa (ETF). Teorinya, kata Roth, adalah mereka lebih hemat pajak karena ETF yang menyeimbangkan kembali atau sejenisnya tidak perlu membayar pajak yang sama dengan reksa dana. Dalam praktiknya, manajer investasi hampir selalu menjual saham berbasis biaya tertinggi terlebih dahulu, yang berarti mereka akan menurunkan barang-barang yang merugi atau menghasilkan lebih sedikit uang, dan membayar lebih sedikit untuk capital gain. (Untuk lebih lanjut, lihat: Apa yang Menentukan Dasar Biaya Anda? )
Related Posts
- Reksa Dana
- Memperdagangkan reksa dana untuk pemula
- Obligasi
- Opsi Saham Karyawan (ESO)
- Capital Gain Pajak atas penjualan rumah
- Treasury Bonds: Investasi Bagus untuk Pensiun?
- Pajak Keuntungan Modal
- Bagaimana pajak hemat adalah reksa dana Anda?
- Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
- Memahami Keuntungan Modal Jangka Panjang vs. Jangka Pendek