Bagaimana Jaminan Sosial Bekerja untuk Wiraswasta

Saat Anda bekerja untuk orang lain, perusahaan atau organisasi tersebut mengambilpajak Jaminan Sosial dari gaji Anda dan mengirimkan uang tersebut ke Internal Revenue Service (IRS). Tetapi hal-hal bekerja sedikit berbeda untuk orang-orang yang bekerja sendiri. Jika Anda termasuk dalam kategori ini, teruslah membaca. Artikel ini akan membantu Anda memahami cara menghitung pajak Jaminan Sosial yang harus Anda bayar.

Apa Jaminan Sosial Bekerja untuk Wiraswasta?

Pekerja mandiri harus membayar bagian karyawan dan pemberi kerja dari pajak Jaminan Sosial.
Mengurangi pendapatan Anda dengan mengambil setiap potongan yang tersedia akan mengurangi pajak Anda, tetapi juga akan mengurangi ukuran pembayaran manfaat Jaminan Sosial Anda di masa pensiun.
Jumlah pembayaran manfaat Jaminan Sosial Anda dihitung berdasarkan 35 tahun penghasilan tertinggi Anda.

Memahami Pajak Jaminan Sosial

Jika Anda bekerja untuk orang lain, pajak Jaminan Sosial dipotong dari gaji Anda.Tarif pajak Jaminan Sosial untuk tahun 2021 adalah 6,2%, ditambah 1,45% untukpajak Medicare. Jadi, jika gaji tahunan Anda $ 50.000, jumlah yang akan masuk ke Jaminan Sosial selama tahun berjalan adalah $ 3.100, ditambah $ 725, dengan total $ 3.825.

Majikan Anda akan mencocokkan tambahan $ 3.825 sepanjang tahun, dan juga akan melaporkan gaji Jaminan Sosial Anda kepada pemerintah. Ketika Anda pensiun atau jika Anda menjadi cacat, pemerintah menggunakan riwayat gaji Jaminan Sosial dan kredit pajak Anda untuk menghitung pembayaran manfaat yang akan Anda terima.

Apa Yang Terjadi Saat Anda Wirausaha?

Saat Anda wiraswasta, Anda dianggap sebagai karyawan dan pemberi kerja.Ini berarti tanggung jawab Anda untuk menahan Jaminan Sosial dari penghasilan Anda, menyumbangkan porsi yang sesuai dari Jaminan Sosial pemberi kerja dan bagian individu.Alih-alih memotong pajak Jaminan Sosial dari setiap gaji — lagipula banyak wiraswasta tidak mendapatkan gaji reguler — Anda membayar semua pajak Jaminan Sosial atas penghasilan Anda saat mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal tahunan.Ini berarti kontribusi pribadi Anda dan kontribusi bisnis Anda.

IRSJadwal SE: Pajak Self-Employment adalah di mana Anda melaporkan bisnis Anda laba atau rugi yang dihitung padaJadwal C .Pemerintah federal menggunakan informasi ini untuk menghitung manfaat Jaminan Sosial yang akan Anda dapatkan nanti.Pajak wirausaha terdiri dari bagian pekerja dan pemberi kerja dari Jaminan Sosial (6,2% + 6,2% = 12,4%) dan bagian karyawan dan pemberi kerja dari Medicare (1,45% + 1,45% = 2,9%), yang menjadikan total diri- tarif pajak kerja 15,3%.

Mungkin Anda tampak seperti mendapatkan kesulitan karena Anda harus membayar bagian pajak kepada karyawan dan pemberi kerja, tetapi itu tidak sepenuhnya benar.

Referensi cepat

Jika Anda wiraswasta dan berpenghasilan $ 400 atau kurang, Anda tidak akan berhutang pajak Jaminan Sosial.

Pemotongan Pajak Wiraswasta

Jika Anda wiraswasta, jumlah yang Anda bayarkan dalam pajak Jaminan Sosial didasarkan pada pendapatan bersih Anda.Pada Jadwal SE, Anda mengalikan laba atau rugi bersih bisnis Anda yang dihitung pada Jadwal C dengan 92,35% sebelum menghitung berapa banyak pajak wirausaha yang harus Anda bayar.

Jika keuntungan Jadwal C Anda $ 100.000, Anda hanya akan membayar 12,4% gabungan bagian karyawan dan pemberi kerja dari pajak Jaminan Sosial sebesar $ 92.350.Alih-alih membayar $ 12.400, Anda akan membayar $ 11.451,40.Pemotongan pajak ini akan menghemat $ 948,60.Setengah dari $ 11.451.40 adalah $ 5.725.70, yang mewakili bagian majikan yang cocok dari pajak Jaminan Sosial.Ini dianggap sebagai pengeluaran bisnis dan mengurangi kewajiban pajak Anda.5

Anda melaporkannya pada baris 14 dari Jadwal 1: Pendapatan Tambahan dan Penyesuaian terhadap Pendapatan, dan Anda menguranginya dari baris 6 dari halaman 2 Formulir 1040, yang ditandai dengan pendapatan total.Pengeluaran bisnis ini akan mengurangi penghasilan kena pajak Anda menjadi $ 94.274.30, yang Anda masukkan di baris 7 atau penghasilan kotor yang disesuaikan .6

Jumlah total pajak wirausaha Anda, $ 11.451.40, dilaporkan pada baris 4 dari Jadwal 2: Pajak Tambahan.Anda kemudian melaporkan pajak lainnya — ada delapan kategori — pada formulir yang sama, jumlahkan semuanya, dan tuliskan totalnya di baris 10. Dalam contoh kita, tidak ada pajak lain, jadi jumlahnya tetap $ 11.451,40. Ini kemudian dimasukkan ke baris 15 halaman 2 Formulir 1040, bertanda “Pajak lainnya, termasuk pajak wirausaha, dari Jadwal 2, baris 10.” Tentu saja, Anda juga harus membayar pajak pendapatan rutin atas keuntungan Anda.

Referensi cepat

CARES (Coronavirus Aid, Bantuan, dan Keamanan Ekonomi) UU memungkinkan pengusaha untuk pajak defer karyawan Jamsostek hingga 31 Desember, 2020-50% dari jumlah ditangguhkan akan jatuh tempo 31 Desember 2021, dan setengah lainnya dengan Desember 31, 2022. Ini juga berlaku untuk wiraswasta.

Bagaimana Meminimalkan Pajak Meminimalkan Manfaat

Ada banyak pengeluaran bisnis yang dapat mengurangi kewajiban pajak Anda selain pengurangan pajak Jaminan Sosial yang dapat Anda ambil saat Anda bekerja sendiri .

“ Dias Wealth LLC di Lake Mary, Fla.

Namun perlu diingat bahwa ini dapat merugikan Anda dalam hal penghitungan manfaat Jaminan Sosial, yang sebagian didasarkan pada penghasilan kena pajak Anda.Inilah alasannya.Semakin banyak pemotongan yang Anda miliki, semakin rendah pendapatan Jadwal C Anda.Menurunkan pendapatan Schedule C Anda adalah cara yang baik untuk mengurangi berapa banyak pajak pendapatan federal, negara bagian, dan lokal yang harus Anda bayar.Namun, jumlah yang lebih rendah ini menjadi bagian dari riwayat penghasilan Jaminan Sosial Anda dan berarti Anda dapat menerima manfaat yang lebih rendah di masa pensiun daripada jika Anda tidak mengambil potongan tersebut .

Minimalkan Pajak Sekarang atau Maksimalkan Manfaat Nanti?

Haruskah Anda melewatkan beberapa atau semua pengurangan pajak bisnis yang menjadi hak Anda untuk meningkatkan manfaat Jaminan Sosial di masa depan? Mungkin. Jawabannya rumit karena pebisnis berpenghasilan rendah akan memperoleh lebih banyak di masa depan daripada rekan mereka yang berpenghasilan lebih tinggi karena cara penghitungan manfaat pensiun Jaminan Sosial .

Faktor penting lainnya adalah di mana penghasilan Jadwal C Anda turun dibandingkan dengan penghasilan tahun-tahun sebelumnya.Jika Anda memiliki karier 35 tahun penuh di belakang Anda dan penghasilan Anda tidak sebanyak dalam upaya wiraswasta Anda saat ini, masuk akal untuk mengambil semua pengurangan yang Anda bisa, karena tunjangan Jaminan Sosial Anda akan dihitung berdasarkan Anda 35 tahun dengan penghasilan tertinggi.Dalam hal ini, Anda ingin meminimalkan pajak Jaminan Sosial Anda.

Tetapi jika Anda saat ini berpenghasilan tinggi dalam karier Anda, penghasilan Jadwal C yang lebih tinggi dapat membantu Anda mendapatkan manfaat Jaminan Sosial yang lebih tinggi di kemudian hari. Kecuali Anda menikmati matematika yang rumit atau memiliki akuntan terbaik, mungkin tidak ada gunanya pusing memikirkan apakah Anda akan mendapatkan lebih banyak manfaat Jaminan Sosial di masa mendatang daripada yang Anda hemat dengan mengklaim semua pengurangan yang Anda bisa hari ini.

Tentu saja, jika Anda hampir tidak memiliki cukup pendapatan dari Jadwal C untuk memberi Anda kredit pekerjaan yang Anda butuhkan untuk memenuhi syarat untuk Jaminan Sosial, mungkin ada baiknya Anda melakukan beberapa pengurangan untuk memastikan Anda berhak atas tunjangan apa pun. .

Seberapa Besar Kontrol yang Anda Inginkan?

Karena kita tidak tahu seperti apa pembayaran tunjangan Jaminan Sosial di masa depan — banyak orang berharap pembayarannya lebih rendah karena bagaimana sistem didanai — Anda mungkin ingin mengambil keputusan yang pasti dan mengambil kewajiban pajak yang lebih rendah hari ini. Lagi pula, salah satu cara untuk menurunkan kewajiban pajak Anda adalah dengan men
geluarkan uang dari bisnis Anda dan memasukkannya ke dalam salah satu rencana pensiun yang tersedia untuk wiraswasta. Uang itulah yang akan Anda kendalikan lebih banyak daripada manfaat Jaminan Sosial.

“Hal terbaik tentang Jaminan Sosial adalah Anda tidak dapat mengaksesnya sampai usia pensiun,” kata Medicus Wealth Planning .

“Anda tidak dapat melakukan penarikan awal, [tetapi] Anda tidak dapat melewatkan pembayaran, dan Anda dijamin mendapatkan keuntungan,” tambah Michels. “Namun, Anda hanya memiliki sedikit suara dalam undang-undang Jamsostek di masa depan dan bagaimana hal itu akan dipengaruhi oleh salah urus dana pemerintah.”

Michels terus mengatakan yang berikut:

Jika Anda sudah kesulitan menabung untuk masa pensiun, maka membayar [sebanyak yang diizinkan] ke Jamsostek mungkin merupakan pilihan yang lebih baik. Jika Anda yakin dapat tetap berpegang pada rencana tabungan, berinvestasi dengan bijak, dan tidak menyentuh tabungan Anda sampai pensiun, mungkin ide yang lebih baik untuk meminimalkan apa yang Anda bayarkan ke Jaminan Sosial dan mengambil lebih banyak tanggung jawab untuk masa pensiun Anda.

Jika Anda Gagal Mengajukan

Jika Anda tidak mengajukan pengembalian pajak yang melaporkan pendapatan wirausaha Anda, Anda memiliki waktu terbatas untuk mengajukan pengembalian dan masih mendapatkan kredit dengan Administrasi Jaminan Sosial (SSA) untuk waktu kerja dan pendapatan Anda.Anda harus mengajukan pengembalian dalam waktu tiga tahun, tiga bulan, dan 15 hari setelah tahun pajak dimana Anda memperoleh pendapatan yang ingin Anda kreditkan.

Itu berarti jika Anda tidak mengajukan pengembalian yang melaporkan pendapatan wirausaha 2019 Anda, Anda memiliki waktu hingga 15 April 2023 untuk memperbaikinya. Namun, masa tenggang ini tidak membebaskan Anda dari denda dan pajak kembali yang mungkin terhutang karena terlambat mengajukan.

Referensi cepat

Pada 22 Februari 2021, Internal Revenue Service (IRS) mengumumkan bahwa para korban badai musim dingin 2021 di Texas memiliki waktu hingga 15 Juni 2021, untuk mengajukan berbagai pengembalian pajak individu dan bisnis serta melakukan pembayaran pajak.Akibatnya, individu dan bisnis yang terkena dampak memiliki waktu hingga 15 Juni 2021, untuk mengajukan pengembalian dan membayar pajak apa pun yang awalnya jatuh tempo selama periode ini.Ini termasuk 2020 individu dan bisnis pengembalian biasanya karena pada tanggal 15 April, serta berbagai 2020 kembali bisnis jatuh tempo pada 15 Maret

Ketika Anda Tidak Harus Membayar Pajak Jaminan Sosial

Anda tidak berhutang pajak Jaminan Sosial atas porsi gaji Anda yang melebihi ambang pendapatan tertentu.Thedasar upah untuk 2021 adalah $ 142.800 (naik dari $ 137.700 pada tahun 2020), dan Anda tidak berutang pajak Jaminan Sosial pada bagian dari penghasilan Anda yang melebihi jumlah tersebut.

Misalkan penghasilan tahunan Anda adalah $ 145.000. Persentase pajak yang harus Anda bayar akan diberlakukan hingga $ 142.800 pertama tetapi tidak pada $ 2.200 di atasnya. Batasan tahunan pajak Jaminan Sosial ini juga berlaku untuk karyawan yang bekerja untuk orang lain.

6%

Persentase pembayar pajak Amerika yang melebihi batas pajak sejak 1983.

Memenuhi Syarat untuk Manfaat Jaminan Sosial

Siapapun yang lahir pada tahun 1929 atau lebih membutuhkan 40kredit kerja Jaminan Sosial , setara dengan 10 tahun kerja, agar memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat Jaminan Sosial.Untuk setiap kuartal yang Anda peroleh setidaknya $ 1.470 pada tahun 2021 (yaitu $ 1.410 pada tahun 2020), Anda mendapatkan satu kredit.Jumlahnya berubah setiap tahun.13

Meskipun bisnis Anda tidak terlalu sukses, atau Anda hanya bekerja paruh waktu atau sesekali, tidak sulit untuk mendapatkan kredit Jaminan Sosial yang Anda butuhkan.Faktanya, meskipun penghasilan Anda di bawah ambang ini atau jika bisnis Anda merugi, ada beberapa cara alternatif untuk mendapatkan kredit Jaminan Sosial.Metode opsional ini dapat meningkatkan jumlah pajak wirausaha yang Anda miliki, tetapi metode tersebut akan membantu Anda mendapatkan kredit pekerjaan yang Anda butuhkan.

Pembayaran manfaat akhir Anda memang memperhitungkan penghasilan Anda. Jika Anda tidak pernah mendapatkan banyak uang dari wirausaha seumur hidup, jangan berharap mendapatkan cek Jaminan Sosial yang besar di masa pensiun. Jika Anda mulai mengklaim manfaat tahun ini, misalnya, dan penghasilan bulanan rata-rata Anda hanya $ 800, manfaat pensiun Jaminan Sosial bulanan Anda adalah $ 720 — dengan asumsi Anda berada pada usia pensiun penuh. Itu tidak banyak, tetapi jika Anda berhasil bertahan dengan rata-rata $ 800 sebulan selama tahun-tahun kerja Anda, Anda mungkin dapat bekerja dengan pembayaran tunjangan bulanan sebesar $ 720 di masa pensiun.

Kategori pendapatan tertentu tidak diperhitungkan dalam Jaminan Sosial bagi kebanyakan orang, seperti dividen saham, bunga pinjaman, danpendapatan real estat .Ini berarti Anda tidak membayar pajak Jaminan Sosial atas pendapatan ini dan juga tidak digunakan untuk menghitung manfaat masa depan Anda.Pengecualiannya adalah jika bisnis Anda beroperasi di salah satu area ini yang tidak dihitung — pialang saham wiraswasta, misalnya, menghitung dividen saham terhadap pendapatan Jaminan Sosial mereka.

Garis bawah

Jaminan Sosial sebenarnya tidak jauh berbeda apakah Anda wiraswasta atau bekerja untuk orang lain. Para wiraswasta memperoleh kredit kerja Jaminan Sosial dengan cara yang sama seperti karyawan dan memenuhi syarat untuk mendapatkan tunjangan berdasarkan kredit kerja dan penghasilan mereka.

Pemotongan pajak bisnis menciptakan perbedaan terbesar. Jika Anda bekerja untuk orang lain, Anda membayar pajak Jaminan Sosial atas semua penghasilan Anda, hingga batas $ 142.800 pada tahun 2021. Tetapi jika Anda bekerja untuk diri sendiri, pemotongan yang Anda klaim pada Jadwal C dapat membuat penghasilan kena pajak Anda jauh lebih rendah. Itu dapat menurunkan pajak Jaminan Sosial Anda hari ini, tetapi juga berpotensi menurunkan manfaat Jaminan Sosial Anda nanti.

Apa Jaminan Sosial Bekerja untuk Wiraswasta?

Memahami Pajak Jaminan Sosial

Apa Yang Terjadi Saat Anda Wirausaha?

Referensi cepat

Pemotongan Pajak Wiraswasta

Referensi cepat

Bagaimana Meminimalkan Pajak Meminimalkan Manfaat

Minimalkan Pajak Sekarang atau Maksimalkan Manfaat Nanti?

Seberapa Besar Kontrol yang Anda Inginkan?

Jika Anda Gagal Mengajukan

Referensi cepat

Ketika Anda Tidak Harus Membayar Pajak Jaminan Sosial

6%

Memenuhi Syarat untuk Manfaat Jaminan Sosial

Garis bawah

Artikel terkait

Pos-pos Terbaru