Bagaimana pajak ETF? – (Keuangan)

Kemudahan membeli dan menjual dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), bersama dengan biaya transaksinya yang rendah, menawarkan investor alat peningkat portofolio yang efisien.Efisiensi pajak adalah bagian penting dari daya tarik mereka. Investor perlu memahami konsekuensi pajak ETF agar dapat proaktif dengan strateginya.

Kita akan mulai dengan menjelajahi aturan pajak yang berlaku untuk ETF dan pengecualian yang harus Anda ketahui, lalu kita akan menunjukkan kepada Anda beberapa strategi pajak hemat uang yang dapat membantu Anda mendapatkan laba tinggi dan mengalahkan pasar.

Apa pajak ETF?

ETF menikmati perlakuan pajak yang lebih menguntungkan daripada reksa dana karena strukturnya yang unik.ETF membuat dan menebus saham dengan transaksi sejenis yang tidak dianggap sebagai penjualan.Akibatnya, mereka tidak membuat acara kena pajak. Namun, ketika Anda menjual ETF, perdagangan tersebut memicu peristiwa kena pajak.Apakah itu keuntungan atau kerugian modal jangka panjang atau jangka pendek tergantung pada berapa lama ETF diadakan.Di Amerika Serikat, untuk menerimaperlakuan capital gain jangka panjang , Anda harus memiliki ETF selama lebih dari satu tahun.Jika Anda memegang sekuritas selama satu tahun atau kurang, maka itu akan menerima perlakuan capital gain jangka pendek.

Dividen dan Pajak Pembayaran Bunga

Pembayaran dividen dan bunga dari ETF dikenakan pajak yang serupa dengan pendapatan dari saham atau obligasi yang mendasarinya di dalamnya.Penghasilan perlu dilaporkan pada laporan 1099 Anda.Jika Anda mendapat untung dengan menjual ETF, mereka juga dikenakan pajak seperti saham atau obligasi yang mendasarinya.

ETF yang disimpan selama lebih dari satu tahun dikenai pajak dengan tingkat keuntungan modal jangka panjang, yang naik hingga 23,8%, termasukPajak Pendapatan Investasi Bersih 3,8%, sementara yang dimiliki kurang dari satu tahun dikenakan pajak dengan tarif pendapatan biasa, dengan ujung atas kisaran itu di 40,8%.3

Seperti halnya saham, dengan ETF, Anda tunduk pada aturan wash-sale jika Anda menjual ETF dengan kerugian dan kemudian membelinya kembali dalam waktu 30 hari. Sebuah mencuci penjualan terjadi ketika Anda menjual atau perdagangan sekuritas bingung, dan kemudian dalam waktu 30 hari dari penjualan Anda:

  • Beli ETF yang secara substansial identik;
  • Dapatkan ETF yang secara substansial identik dalam perdagangan yang sepenuhnya kena pajak; atau
  • Dapatkan kontrak atau opsi untuk membeli ETF yang secara substansial identik.