Jika Anda memiliki uang di rekening tabungan tradisional, kemungkinan besar Anda tidak menghasilkan banyak uang dalam bentuk bunga mengingat suku bunga rendah saat ini. Tetapi bunga apa pun yang diperoleh dari rekening tabungan dianggap sebagai penghasilan kena pajak oleh Internal Revenue Service (IRS) dan harus dilaporkan pada pengembalian pajak Anda.
Itu termasuk bunga yang diperoleh dari rekening tabungan tradisional serta rekening tabungan dengan hasil tinggi, sertifikat deposito (CD), dan rekening deposito pasar uang.
Apa Rekening Tabungan Dikenai Pajak?
- Bunga apa pun yang diperoleh dari rekening tabungan adalah penghasilan kena pajak.
- Bank Anda akan mengirimkan formulir 1099-INT untuk setiap bunga yang diperoleh lebih dari $ 10, tetapi Anda harus melaporkan setiap bunga yang diperoleh (bahkan jika kurang dari $ 10).
- Bunga dari rekening tabungan dianggap sebagai tambahan penghasilan kena pajak Anda untuk tahun pembayarannya.
Apa Kena Pajak dan Mengapa
Rekening tabungan umumnya tidak dianggap sebagai investasi. Namun, mereka mendapatkan uang dalam bentuk bunga, dan IRS menganggap bunga pada mereka sebagai pendapatan kena pajak, baik Anda menyimpan uang di akun atau tidak, mentransfernya ke akun lain, atau menariknya.
Artinya, ketika bank membayar bunga ke rekening Anda, Anda akan berhutang pajak untuk tahun itu atas bunga tersebut.
Bank Anda atau lembaga keuangan lain akan mengirimkan formulir pajak 1099-INT di awal tahun baru untuk setiap bunga yang diperoleh di akun jika penghasilan lebih dari $ 10.Namun, terlepas dari apakah Anda menerima 1099-INT atau tidak, Anda harus melaporkan semua pendapatan bunga, meskipun hanya beberapa dolar.
Bunga dari rekening tabungan dikenakan pajak atas tarif pajak penghasilan yang Anda peroleh untuk tahun tersebut. Dengan kata lain, ini merupakan tambahan untuk penghasilan Anda dan dikenakan pajak seperti itu. Pada tahun pajak 2020, tarif tersebut berkisar antara 10% hingga 37%.
Jika pendapatan investasi bersih (NII) Anda atau pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) melebihi ambang tertentu, pendapatan bunga juga akan dikenakan pajak lain yang disebut pajak pendapatan investasi bersih.
Referensi cepat
Jika Anda menerima bonus tunai untuk mendaftar ke rekening tabungan Anda, Anda akan berhutang pajak penghasilan atas jumlah itu. Bank Anda akan melaporkannya pada formulir 1099-INT Anda.
Apa Yang Dibebaskan Dari Pajak
Bunga yang diperoleh dari rekening tabungan dikenakan pajak, tetapi Anda tidak perlu membayar pajak atas saldo penuh di rekening Anda. Uang itu adalah tabungan Anda, dan Anda mungkin sudah membayar pajak penghasilan sebelum menyimpannya di rekening Anda.
Jika rekening tabungan Anda memiliki $ 10.000 dan memperoleh bunga 0,2%, Anda hanya dikenakan pajak atas bunga $ 20 yang dibayarkan bank kepada Anda, bukan atas jumlah pokok yang menghasilkan bunga itu.
Pengecualian Pajak atas Bunga
Jenis akun tertentu, seperti rekening pensiun tradisional dan individu Roth (IRA), memungkinkan bunga tabungan bertambah pajak tangguhan. Artinya, Anda tidak perlu melaporkan penghasilan di akun tersebut sebagai penghasilan kena pajak dari tahun ke tahun. Pajak ditangguhkan sampai Anda pensiun.
Dalam akun IRA atau 401 (k) tradisional, Anda tidak berhutang pajak pada akun Anda atau penghasilannya saat Anda mengumpulkan uang. Anda berhutang pajak penghasilan pada keduanya saat Anda menarik uang, mungkin setelah Anda pensiun.
DenganRoth IRA, Anda membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda setorkan setiap tahun.Anda tidak berhutang pajak atas pokok atau pendapatan ketika Anda menarik uang setelah usia 59½.
Cara Mengajukan
Setiap awal tahun, bank yang menyimpan rekening tabungan Anda mengirimi Anda formulir 1099-INT, yang menunjukkan bunga yang diperoleh di tahun sebelumnya.Dalam beberapa kasus, ini mungkin datang sebagai bagian dari pernyataan yang lebih besar dari broker.Itu adalah jumlah yang Anda laporkan sebagai penghasilan kena pajak di akun tersebut.
Penasihat Insight
Rebecca Dawson Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
Lembaga keuangan yang menyimpan rekening tabungan Anda mengirimkan formulir 1099-INT, menunjukkan bunga yang diperoleh di tahun sebelumnya, pada akhir Januari, jika Anda memperoleh bunga lebih dari $ 10 di rekening tersebut. Namun, IRS mengharuskan Anda untuk melaporkan semua bunga kena pajak atas penghasilan Anda. Jika Anda menerima insentif tunai dari bank untuk membuka rekening tabungan baru, bonus tersebut juga dikenakan pajak dan perlu dilaporkan juga. Jika pajak Anda tidak dibayarkan atas bunga yang diperoleh di rekening tabungan Anda, IRS akan memberlakukan denda dan biaya.
Aturan ini hanya berlaku untuk rekening tabungan tradisional atau online. Jangan bingung dengan tabungan yang disimpan di IRA. Bunga atas mereka adalah pajak tangguhan; Anda membayar pajak hanya jika dana ditarik.
Related Posts
- Rekening tabungan
- Apakah Jaminan Sosial Kena Pajak? Bisakah Saya Menghindari Membayar Pajak atas Manfaat?
- Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
- Apa Itu Rekening Tabungan Bunga Tinggi?
- Rekening giro
- Opsi Saham Karyawan (ESO)
- Akun pasar uang
- Rekening Tabungan Bebas Pajak dan Tempat Lain untuk Menyimpan Bebas Pajak
- Penggunaan Pensiun untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda (HSA)
- Penghasilan kena pajak