Berbasis peringkat internal lanjutan (Airb) – (Keuangan)

oleh

Apa Berbasis peringkat internal lanjutan (Airb)?

Pendekatan lanjutan berbasis peringkat internal (AIRB) untuk pengukuran risiko kredit adalah metode yang meminta agar semua komponen risiko dihitung secara internal dalam lembaga keuangan. Advanced internal rating-based (AIRB) dapat membantu lembaga mengurangi persyaratan modal dan risiko kreditnya .

Selain estimasi pendekatan dasar internal rating-based (IRB), pendekatan lanjutan menilai risiko default menggunakan loss given default (LGD), eksposur saat default (EAD) , dan probabilitas default (PD). Ketiga unsur ini membantu menentukan aset tertimbang menurut risiko (ATMR) yang dihitung berdasarkan persentase untuk total modal yang dibutuhkan. “

Poin Penting

  • Sistem berbasis peringkat internal (AIRB) yang canggih adalah cara akurat untuk mengukur faktor risiko perusahaan keuangan.
  • Secara khusus, AIRB adalah estimasi internal dari eksposur risiko kredit berdasarkan isolasi eksposur risiko tertentu seperti default dalam portofolio pinjamannya.
  • Dengan menggunakan AIRB, bank dapat merampingkan persyaratan modalnya dengan mengisolasi faktor risiko spesifik yang paling serius dan meremehkan yang lain.

Memahami Sistem Berbasis Peringkat Internal Lanjutan

Menerapkan pendekatan AIRB adalah salah satu langkah dalam proses menjadi lembaga yang sesuai dengan Basel II. Namun, sebuah institusi dapat menerapkan pendekatan AIRB hanya jika mereka mematuhi standar pengawasan tertentu yang diuraikan dalam kesepakatan Basel II .

Basel II adalah seperangkat peraturan perbankan internasional, yang dikeluarkan oleh Komite Basel pada Pengawasan Bank pada bulan Juli 2006, yang memperluas yang digariskan dalam Basel I. Peraturan ini memberikan aturan dan pedoman yang seragam untuk meratakan bidang perbankan internasional. Basel II memperluas aturan untuk persyaratan modal minimum yang ditetapkan berdasarkan Basel I, memberikan kerangka kerja untuk tinjauan peraturan, dan menetapkan persyaratan pengungkapan untuk penilaian kecukupan modal. Basel II juga memasukkan risiko kredit dari aset institusional.

Sistem Berbasis Peringkat Internal Lanjut dan Model Empiris

Pendekatan AIRB memungkinkan bank untuk memperkirakan sendiri banyak komponen risiko internal. Sementara model empiris antar institusi bervariasi, salah satu contohnya adalah model Jarrow-Turnbull. Awalnya dikembangkan dan diterbitkan oleh Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation dan Cornell University), bersama dengan Stuart Turnbull, (University of Houston), model Jarrow-Turnbull adalah model kredit “bentuk yang dikurangi”. Model pengurangan kredit berpusat pada menggambarkan kebangkrutan sebagai proses statistik, berbeda dengan model mikroekonomi dari struktur modal perusahaan. (Proses terakhir membentuk dasar dari “model kredit struktural” yang umum.) Model Jarrow-Turnbull menggunakan kerangka suku bunga acak. Lembaga keuangan sering bekerja dengan model kredit struktural dan model Jarrow-Turnbull, saat menentukan risiko gagal bayar.

Sistem Advanced Internal Rating-Based juga membantu bank menentukan loss given default (LGD) dan eksposur saat default (EAD). Loss given default adalah jumlah uang yang akan hilang jika peminjam gagal; sedangkan eksposur saat default (EAD) adalah nilai total bank yang terkena pada saat default tersebut.

Sistem Berbasis Internal Tingkat Lanjut dan Persyaratan Modal

Ditetapkan oleh badan pengatur, seperti  Bank for International Settlements ,  Federal Deposit Insurance Corporation , dan  Federal Reserve Board , persyaratan modal mengatur jumlah likuiditas  yang perlu dimiliki untuk tingkat aset tertentu di banyak lembaga keuangan. Mereka juga memastikan bahwa bank dan lembaga penyimpanan memiliki modal yang cukup untuk menanggung  kerugian operasional  dan untuk penarikan kehormatan. AIRB dapat membantu lembaga keuangan menentukan level ini.

Artikel terkait

  1. Basel I
  2. Bagaimana Anda Menentukan Persyaratan Rasio Solvabilitas Berdasarkan Basel III Accord?
  3. Basel II Accord Guard Against Financial Shocks
  4. Kesepakatan Basel
  5. Menggunakan modal ekonomi untuk menentukan risiko
  6. Memahami Peraturan Internasional Basel III
  7. Capital Tier 3.
  8. Basel II.
  9. Bagaimana Basel 1 yang terkena dampak bank
  10. Basel III.