Anda akan berhutang denda 10% atas jumlah yang Anda tarik lebih awal, bersama dengan pajak penghasilan.
Namun, setiap aturan memiliki pengecualiannya sendiri. Dimungkinkan untuk menggunakan dana dari IRA, bebas penalti, untuk membeli rumah, bahkan jika Anda tidak enam bulan lagi dari ulang tahun ke-60 Anda. Aturannya berbeda tergantung pada jenis IRA yang Anda miliki. Inilah pilihan Anda.
Apa Bisakah Anda Menggunakan IRA Anda untuk Membeli Rumah?
- Anda dapat menarik uang dari IRA untuk membantu pembelian rumah.
- Dalam situasi tertentu, Anda dapat menghindari pembayaran pajak dan biaya penalti lebih awal.
- Jika Anda menggunakan dana dari IRA, Anda akan kehilangan tahun-tahun penggabungan pertumbuhan bebas pajak — jadi pikirkan dua kali sebelum melakukannya.
Siapa yang Memenuhi Syarat untuk Pembebasan IRA?
Untuk menggunakan uang di IRA Anda untuk membeli rumah, Anda harus menjadi pembeli rumah pertama kali.Internal Revenue Service (IRS) mendefinisikan status itu dengan agak longgar.Anda dianggap pemula jika Anda (dan pasangan Anda, jika ada) belum memiliki rumah selama dua tahun terakhir.
Jadi, bahkan jika Anda memiliki tempat tinggal utama di masa lalu — katakanlah, lima tahun lalu — Anda mungkin memenuhi persyaratan pembeli pertama kali. Omong-omong, kata kuncinya adalah yang utama. Jika Anda memiliki rumah peristirahatan atau ikut serta dalam timeshare selama dua tahun terakhir, pengecualian masih dapat diterapkan.
Referensi cepat
Karena IRA adalah akun pensiun individu, pasangan Anda juga dapat menarik hingga $ 10.000 dari IRA.
Selain itu, Anda tidak harus menjadi orang yang berbelanja. Anda dapat memanfaatkan IRA Anda dan memenuhi syarat untuk mendapatkan pembebasan jika uang tersebut digunakan untuk membantu anak, cucu, atau orang tua yang memenuhi syarat membeli rumah. Dan itu bahkan jika Anda adalah pemilik rumah sekarang.
Pembebasan IRA Tradisional
Jika Anda memenuhi syarat sebagai pembeli rumah pertama kali, Anda dapat menarik hingga $ 10.000 dari IRA tradisional Andadan menggunakan uang tersebut untuk membeli, membangun, atau membangun kembali rumah.
Meskipun Anda akan menghindari penalti penarikan awal sebesar 10% atas uang tersebut, Anda masih akan tetap berutang pajak penghasilan atas jumlah berapa pun yang Anda — dan pasangan Anda — tarik. Selain itu, $ 10.000 itu adalah batas seumur hidup. Anda tidak akan dapat menggunakan ketentuan pembeli rumah pertama kali lagi untuk membeli rumah, meskipun Anda menggunakan IRA yang berbeda.
Pembebasan Roth IRA
Aturannya berbeda untuk Roth IRA .Faktor di sini adalah berapa lama Anda memiliki akun tersebut. Pertama-tama, Anda dapat menarik jumlah yang sama dengan kontribusi yang telah Anda berikan kepada Roth IRA Anda bebas pajak dan penalti kapan saja, untuk alasan apa pun, selama Anda telah memegang akun tersebut setidaknya selama lima tahun. Ini karena Anda sudah membayar pajak atas kontribusi.
Setelah Anda menghabiskan kontribusi Anda, Anda dapat menarik hingga $ 10.000 dari pendapatan akun atau uang yang dikonversi dari akun lain — tanpa membayar denda 10% — untuk pembelian rumah pertama kali.
Jika kurang dari lima tahun sejak Anda pertama kali berkontribusi pada Roth IRA, Anda akan berhutang pajak penghasilan atas penghasilan tersebut. Aturan ini, bagaimanapun, tidak berlaku untuk dana yang dikonversi. Tetapi jika Anda sudah memiliki Roth IRA setidaknya selama lima tahun, pendapatan yang ditarik bebas pajak dan penalti.
IRA yang Diarahkan Sendiri
Pilihan lainnya adalah dengan membuka — atau mengubah IRA Anda yang ada menjadi — IRA mandiri, atau SDIRA. Ini adalah IRA khusus yang memberi Anda kendali penuh atas investasi di akun.
SDIRA memungkinkan Anda berinvestasi dalam variasi investasi yang lebih luas daripada IRA standar — mulai dari perseroan terbatas (LLC) dan waralaba hingga logam mulia dan real estat. Dan jangan lupa, istilah real estate tidak hanya mengacu pada properti. Anda dapat berinvestasi di lahan kosong, tempat parkir, rumah mobil, apartemen, gedung multi-keluarga, dan slip kapal.
Tangkapan besar: Jika Anda membeli real estat yang dibeli dengan dana dari SDIRA, itu harus merupakan transaksi yang wajar. Itu tidak dapat menguntungkan Anda atau keluarga Anda termasuk pasangan, orang tua, kakek nenek, anak-anak, dan pemegang fidusia Anda.
Dengan kata lain, Anda (dan sebagian besar kerabat Anda) tidak dapat tinggal di rumah, menggunakannya sebagai properti liburan, atau secara pribadi mendapatkan keuntungan darinya. Karena SDIRA — bukan Anda — yang memiliki rumah, menggunakan dana pribadi atau bahkan waktu Anda (ekuitas keringat) untuk mendapatkan keuntungan dari properti itu dilarang.
“Ada banyak cara untuk menggunakan IRA mandiri Anda untuk membeli real estat di dalam IRA Anda,” kata Kirk Chisholm, manajer kekayaan di Innovative Advisory Group. “Anda dapat membeli properti sewaan, menggunakan IRA Anda sebagai bank dan meminjamkan uang kepada seseorang yang didukung oleh real estat (yaitu, hipotek), Anda dapat membeli hak gadai pajak, membeli tanah pertanian, dan banyak lagi. Selama Anda berinvestasi dalam real estat real [yang] bukan untuk penggunaan pribadi, Anda dapat menggunakan IRA Anda untuk melakukan pembelian itu. “
Jadi, opsi SDIRA berfungsi terutama untuk properti investasi — rumah atau apartemen yang ingin Anda sewa untuk mendapatkan penghasilan. Semua uang yang masuk atau keluar dari properti harus berasal dari atau kembali ke SDIRA.
Namun, setelah Anda mencapai usia 59½, Anda dapat mulai menarik aset dari SDIRA Anda. Anda kemudian dapat tinggal di rumah, karena itu akan menjadi milik pribadi Anda setelah distribusi.
Apakah Menggunakan IRA untuk Membeli Rumah adalah Ide yang Baik?
Meskipun Anda dapat menarik dana dari IRA Anda untuk pembelian rumah, pertanyaannya adalah, haruskah Anda?
Kecuali Anda secara khusus membuka IRA untuk menyisihkan uang untuk pembelian rumah, Anda harus mempertimbangkan opsi pendanaan lainnya. Jika Anda menghapus investasi awal Anda hari ini, itu dapat membuat tabungan pensiun Anda mundur selama bertahun-tahun.
Hanya begitu banyak yang dapat Anda hemat di IRA setiap tahun.Untuk tahun pajak 2020 dan 2021, itu berarti $ 6.000, atau $ 7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.Anda tidak dapat membayar kembali dana yang Anda ambil dari IRA Anda. Setelah Anda menarik uang, uang itu hilang. Dan Anda kehilangan tahun-tahun peracikan.
Jika Anda memiliki pilihan lain untuk membantu Anda mendapatkan uang muka, pertimbangkan terlebih dahulu.
Ketuk 401 (k) Anda sebagai gantinya
Jika Anda memiliki rencana 401 (k) yang disponsori pemberi kerja, Anda mungkin berpikir untukmengambil pinjaman dari akun itu daripada menarik uang dari IRA Anda.Secara umum, Anda dapat meminjam hingga 50% dari saldo 401 (k) Anda — hingga maksimum $ 50.000 — untuk alasan apa pun tanpa dikenakan pajak atau denda.
Anda akan membayar bunga pinjaman, biasanya suku bunga utama ditambah satu atau dua poin persentase, yang akan dikembalikan ke akun 401 (k) Anda. Dalam kebanyakan kasus, Anda harus melunasi pinjaman dalam waktu lima tahun. Tetapi jika Anda menggunakan uang itu untuk rumah, jadwal pembayaran kembali bisa diperpanjang hingga 15 tahun.
Beberapa hal yang perlu diingat: “Anda harus memasukkan pembayaran ke dalam anggaran bulanan Anda,” kata Peter J. Creedon, CFP, ® ChFC, ® CLU, ® dan CEO dari Crystal Brook Advisors. “Selain itu, bunga yang dikenakan untuk pinjaman 401 (k) mungkin tidak dapat dikurangkan dari pajak (tanyakan kepada penasihat pajak Anda) dan mungkin akan lebih tinggi daripada tingkat hipotek saat ini.”
Dalam kebanyakan kasus, Anda membayar kembali pinjaman melalui pemotongan gaji otomatis. Ini terdengar cukup mudah, tetapi penting untuk memahami apa yang terjadi jika Anda melewatkan pembayaran.
Jika sudah lebih dari 90 hari sejak Anda melakukan pembayaran, sisa saldo akan dianggap sebagai distribusi dan akan dikenakan pajak sebagai pendapatan. Dan jika Anda berusia di bawah 59½ tahun, Anda juga akan dikenakan penalti 10%.
Peringatan lain: Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda (atau diberhentikan), Anda harus membayar kembali seluruh saldo pinjaman dalam waktu 60 hingga 90 hari. Jika tidak, saldo tersebut akan dikenakan pajak, dan Anda akan berhutang denda penarikan awal 10% — kecuali jika Anda berusia 55 tahun atau lebih ketika Anda meninggalkan pekerjaan Anda .
Rollover IRA
Pertimbangkan ini: Daripada menarik uang dari IRA Anda, pinjamlah.
Secara teknis, Anda tidak dapat mengambil pinjaman dari IRA tradisional atau Roth, tetapi Anda dapat mengakses uang untuk jangka waktu 60 hari melalui apa yang disebut “rollover bebas pajak” —selama Anda mengembalikan uang ke IRA ( apakah Anda melakukan penarikan atau yang lain) dalam waktu 60 hari.Jika tidak, denda dan pajak penghasilan — termasuk pajak negara bagian — akan diberlakukan.
Ini terutama merupakan solusi jangka pendek untuk masalah tertentu. Misalnya, “Beberapa pembeli rumah pertama kali mungkin ingin memiliki uang muka yang cukup besar untuk menghindari [harus mengambil] asuransi hipotek pribadi,” kata Marguerita M. Cheng, CFP, ® CEO dari Blue Ocean Global Wealth. Rollover bebas pajak mungkin menjadi “cara paling efisien untuk mengakses dana untuk uang muka,” memenuhi syarat untuk pembiayaan yang lebih baik dan dengan demikian memastikan pembelian rumah.
Rencanakan ke Depan
Dalam hal waktu, jika Anda ingin memanfaatkan ketentuan pembeli rumah pertama kali IRA, rencanakan sebelumnya. Setiap dana IRA yang didistribusikan kepada Anda harus digunakan dalam 120 hari sejak Anda menerimanya.
Uang tersebut tidak dapat digunakan untuk membayar hipotek yang sudah ada atau untuk perabotan umum. Sebaliknya, itu harus digunakan untuk memperoleh properti. Dan properti itu dianggap “diperoleh” pada tanggal Anda menandatangani kontrak untuk membelinya, bukan tanggal escrow sebenarnya ditutup.
Garis bawah
Jika Anda perlu memanfaatkan IRA untuk mendanai pembelian rumah karena Anda tidak memiliki pilihan lain, pertimbangkan kembali waktu pembelian rumah Anda. Mungkin lebih masuk akal secara finansial untuk menunggu sampai Anda menyimpan uang muka sambil membiarkan tabungan pensiun Anda tetap utuh.
Related Posts
- Akun Pensiun Perorangan (IRA)
- Aturan Kontribusi Roth IRA: Panduan Komprehensif
- 10 Hal yang Mungkin Tidak Anda Ketahui Tentang IRA Anda
- 11 Kesalahan yang Harus Dihindari Dengan Roth IRA Anda
- Aturan tentang RMD untuk Penerima IRA yang Diwarisi
- Manfaat Memulai IRA untuk Anak Anda
- Panduan hingga 401 (K) dan Rollover IRA
- Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda
- Haruskah Anda Mendapatkan IRA Emas?
- Pensiun Karyawan Sederhana (Sep)