Bisakah Saya Mengambil 401 (k) Saya dalam Lump Sum? – (Keuangan)

Anda dapat melakukanpenarikan 401 (k) sekaligus, tetapi apakah itu ide yang baik?Biasanya jawabannya tidak. Program pensiun tangguhan pajak, seperti 401 (k) s, dirancang untuk memberikan pendapatan selama pensiun.Dalam kebanyakan kasus, jika Anda melakukan penarikan dan berusia kurang dari 59½, Anda akan membayar denda penarikan awal 10% di samping pajak penghasilan atas jumlah yang Anda tarik. Perhatikan bahwa hukuman penarikan awal ini tidak berlaku untuk penarikan $ 100.000 atau kurang pada tahun 2020 jika Anda terkena pandemi COVID-19.

Berikut adalah beberapa opsi yang tersedia untuk menarik jumlah sekaligus dari 401 (k) Anda dan apa yang perlu Anda pertimbangkan.

Apa Bisakah Saya Mengambil 401 (k) Saya dalam Lump Sum?

Anda dapat melakukan penarikan 401 (k) sekaligus, tetapi dalam banyak kasus, jika Anda melakukannya dan lebih muda dari 59½, Anda akan membayar denda penarikan awal 10% sebagai tambahan pajak.
Ada tunjangan khusus untuk penarikan pada tahun 2020 bagi mereka yang terkena pandemi COVID-19.
Anda dapat mengambil pinjaman 401 (k) dari saldo Anda tetapi akan dikenakan penalti jika Anda gagal bayar.Aturan tersebut juga diubah pada tahun 2020.
Penarikan kesulitan dapat memberi Anda dana pensiun tanpa penalti, tetapi hanya untuk biaya tertentu yang memenuhi syarat dan Anda masih akan berhutang pajak.
Anda dibatasi pada opsi penarikan sekaligus yang diizinkan oleh rencana Anda.

Opsi Penarikan Lump-Sum Saat Bekerja

Beberapa perusahaan secara otomatis mendaftarkan pekerja yang memenuhi syarat dalam 401 (k) —mereka dapat menyisih — sementara yang lain membiarkan karyawan memilih jika dan kapan mereka berpartisipasi. Pemberi kerja sering kali mengandalkan sponsor program untuk mendidik karyawan tentang investasi, manfaat, dan batasan kontribusi dari program 401 (k).

Mayoritas memberikan arahan yang cukup kepada karyawan ketika mereka mulai berkontribusi pada rencana, tetapi mereka sering gagal memberikan informasi yang berguna ketika karyawan berganti pekerjaan, pensiun, atau perlu menarik uang dari rencana mereka.

Jika saat ini Anda bekerja untuk pemberi kerja dengan paket aktif 401 (k), Anda dibatasi pada opsi penarikan sekaligus yang ditunjukkan dalam dokumen rencana asli.Ini secara umum berarti bahwa, meskipun Anda dapat mengakses sebagian darinya, Anda tidak bisa begitu saja mencairkannya.Dua ketentuan penarikan lump sum yang paling umum datang dalam bentuk penarikan dengan kesulitan ataupinjaman terhadap saldo 401 (k) Anda .

Penarikan Kesulitan

Penarikan kesulitan adalah penarikansekaligus berdasarkan kebutuhan finansial yang tidak perlu Anda bayar kembali.Penarikan dari kesulitan harus memenuhi kriteria rencana, seperti menutupi biaya pengobatan yang melumpuhkan, untuk menghindari pembayaran denda penarikan awal 10%.Anda masih berhutang pajak penghasilan atas jumlah yang ditarik.

Pada 27 Maret 2020, Presiden Trump menandatanganitagihan bantuan darurat virus corona senilai $ 2 triliun , yang disebut CARES Act, menjadi undang-undang. Undang-undang tersebut memungkinkan mereka yang terkena pandemi virus Corona pada tahun 2020 untuk mengambil distribusi $ 100.000 atau kurang tanpa penalti 10% bagi mereka yang berusia di bawah 59½ tahun yang biasanya berhutang.

Pemilik akun juga memiliki waktu tiga tahun untuk membayar pajak terhutang pada penarikan, bukan pada tahun berjalan. Atau, mereka dapat membayar kembali penarikan selama periode tersebut ke paket 401 (k) atau IRA dan menghindari pajak apa pun — bahkan jika jumlahnya melebihi batas kontribusi tahunan untuk jenis akun tersebut.

401 (k) Pinjaman

Pinjaman 401 (k) biasanya dibayar kembali melalui penangguhan cek gaji dari waktu ke waktu.Kecuali berdasarkan undang-undang tahun 2020, pinjaman dibatasi pada persentase tertentu dari total saldo 401 (k) Anda;IRS mengizinkan hingga 50% dan maksimum $ 50.000dana pribadi , mana saja yang lebih kecil.2

“Jika Anda memiliki rencana 401 (k) dengan kemampuan untuk mengambil pinjaman, Anda dapat menarik dana tersebut tanpa pajak,” kata Kirk Chisholm , manajer kekayaan diInnovative Advisory Group di Lexington, Mass. “Tentu saja , Anda harus membayarnya kembali, tetapi ini memungkinkan Anda untuk meminjam dari akun 401 (k) Anda dan membayar kembali bunga dan pokok pinjaman Anda seiring waktu. ”

ThePEDULI Act menggandakan jumlah 401 uang (k) tersedia sebagai pinjaman untuk $ 100.000 pada tahun 2020, tetapi hanya jika Anda telah dipengaruhi oleh COVID-19 pandemi.

Biaya Adopsi atau Kelahiran

Ada kasus lain di mana pemegang rencana dapat melakukan penarikan sekaligus dari rencana mereka tanpa dikenakan penalti 10%.MenurutBagian 113 dariUndang-Undang Pengaturan Setiap Komunitas untuk Peningkatan Pensiun (SECURE) —ditandatangani menjadi undang-undang pada Desember 2019 — orang tua baru diizinkan untuk menarik maksimum $ 5.000 dari rencana mereka tanpa penalti untuk membayar biaya adopsi atau kelahiran.

Pilihan Saat Anda Meninggalkan Majikan

Opsi penarikan lump-sum tidak terbatas ketika Anda meninggalkan perusahaan untuk pekerjaan lain atau jika Anda pensiun.Anda dapat mengambil distribusi lump-sum bebas penalti dari rencana 401 (k) perusahaan sebelumnya hingga total saldo akun pribadi. Setelah mengajukan permintaan distribusi, sponsor program atau kustodian mengirimkan cek langsung kepada Anda, dan akun ditutup dengan kustodian.

Jika Anda memilikisaldo Roth 401 (k) , tidak ada pajak yang dipotong — dengan paket tradisional 401 (k) tradisional sebelum pajak, sponsor memotong pajak dari saldo sebelum memotong cek.Dalam kedua kasus tersebut, jika Anda berusia di bawah 59½, Anda akan dikenakan denda pajak 10%.

Anda dapat menghindari pajak dan penalti dengan menggulirkan penarikan sekaligus ke akun pensiun individu (IRA). Dalam hal ini, cek tersebut dibuat untuk penjaga IRA, bukan untuk Anda — meskipun cek tersebut harus ditandai “untuk kepentingan” Anda. Karena Anda tidak pernah menerima dana secara tunai, Anda tidak dikenai pajak.

Fakta Cepat

Dana yang ditarik dari 401 (k) Anda harus dialihkan ke akun pensiun lain dalam waktu 60 hari untuk menghindari pajak dan denda.

Jika Anda berganti pekerjaan, opsi lain adalahmenggeser 401 (k) ke 401 (k) di perusahaan baru Anda , jika rencana baru itu memungkinkan untuk opsi ini.Tinjau semua pilihan Anda dengan cermat sebelum Anda memutuskan.

Pertimbangan Khusus untuk Penarikan

Manfaat terbesar dari mengambil distribusi sekaligus dari program 401 (k) Anda — baik saat pensiun atau saat meninggalkan perusahaan — adalah kemampuan untuk mengakses semua tabungan pensiun Anda sekaligus. Uang tidak dibatasi, yang berarti Anda dapat menggunakannya sesuai keinginan Anda. Anda bahkan dapat menginvestasikannya kembali dalam kisaran investasi yang lebih luas daripada yang ditawarkan dalam 401 (k).

Karena kontribusi untuk 401 (k) adalah penangguhan pajak, pertumbuhan investasi tidak dikenakan pajak capital gain setiap tahun.Namun, setelah distribusi lump sum dibuat, Anda kehilangan kemampuan untuk menghasilkan berdasarkan pajak tangguhan, yang dapat menyebabkan pengembalian investasi yang lebih rendah dari waktu ke waktu.

Pemotongan pajak atas saldo sebelum pajak 401 (k) mungkin tidak cukup untuk menutupi total kewajiban pajak Anda pada tahun ketika Anda menerima distribusi, tergantung pada kelompok pajak penghasilan Anda. Kecuali Anda dapat meminimalkan pajak atas penarikan 401 (k) , tagihan pajak yang besar semakin menggerogoti jumlah sekaligus yang Anda terima.

Terakhir, memiliki akses ke saldo akun penuh Anda sekaligus menghadirkan godaan yang jauh lebih besar untuk berbelanja. Kegagalan dalam departemen pengendalian diri bisa berarti lebih sedikit uang di masa pensiun. Lebih baik Anda menghindari godaan sejak awal dengan meminta dana langsung disimpan di IRA atau 401 (k) perusahaan baru Anda jika diizinkan.