Cara Menggunakan FSA Tujuan Terbatas – (Keuangan)

Apa Cara Menggunakan FSA Tujuan Terbatas?

Sebuah tujuan terbatas akun pengeluaran fleksibel (LPFSA) adalah tipe khusus dari akun pengeluaran fleksibel (FSA) yang mungkin tersedia untuk konsumen yang telah terdaftar dalam kesehatan rekening tabungan (HSA). HSA adalah jenis rekening tabungan yang memungkinkan konsumen menyisihkan uang sebelum pajak untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Konsumen biasanya diberi pilihan untuk mendaftar di LPFSA dan HSA melalui perusahaan mereka; majikan bertindak sebagai sponsor untuk jenis rekening tabungan ini.

Biasanya, Internal Revenue Service (IRS)memungkinkan Anda memiliki HSA atau FSA —tetapi tidak keduanya.Namun, Anda dapat memiliki HSA danLPFSA jika perusahaan Anda mengizinkannya.

Konsumen dapat menggunakan LPFSA untuk membayar biaya penglihatan dan gigi sebelum mereka memenuhi pengurangan asuransi mereka. Dalam beberapa kasus, LPFSA juga dapat digunakan untuk biaya medis reguler yang memenuhi syarat setelah Anda memenuhi deductible Anda. Namun, ini tergantung pada aturan yang telah ditetapkan oleh pemberi kerja Anda untuk akun LPFSA yang ditawarkan.

Poin Penting

LPFSA membayar biaya penglihatan dan gigi sebelum Anda mencapai biaya yang dapat dikurangkan dan terkadang untuk biaya tertentu yang memenuhi syarat setelah Anda mencapainya.
Tidak seperti FSA standar, FSA dapat digunakan bersama-sama dengan HSA.
LPFSA didanai dengan dolar sebelum pajak.

Biasanya, konsumen yang memiliki HSA tidak memenuhi syarat untuk membuka FSA reguler. FSA biasa berbeda dari LPFSA. FSA reguler memungkinkan Anda menggunakan dolar sebelum pajak untuk membayar biaya medis yang memenuhi syarat, termasuk biaya perawatan gigi dan penglihatan. LPFSA memungkinkan Anda menggunakan dolar sebelum pajak untuk membayar biaya perawatan gigi dan penglihatan yang memenuhi syarat, seperti pembersihan gigi, tambalan, pemeriksaan penglihatan, lensa kontak, larutan / pembersih lensa, dan kacamata resep.

LPFSA juga memungkinkan Anda menggunakan dolar sebelum pajak untuk membayar biaya perawatan pencegahan yang tidak tercakup dalam rencana kesehatan Anda. Anda hanya dapat menggunakan LPFSA untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat setelah Anda memenuhi pengurangan asuransi kesehatan Anda, dan hanya jika majikan Anda telah mengatur rencananya untuk mengizinkan penggunaan dana LPFSA ini.

Selain itu, LPFSA, seperti FSA, hanya tersedia untuk Anda jika perusahaan Anda menawarkannya;Anda tidak dapat membuka akun sendiri.Di bawah hukum federal, keduanya juga memiliki batas iuran tahunan sebesar $ 2.750 untuk tahun 2020 dan 2021. Jumlah tersebut biasanya ditingkatkan setiap tahun untuk memperhitungkan inflasi. Namun, pemberi kerja dapat memilih untuk memberikan batasan yang lebih rendah pada iuran.

Referensi cepat

Itu adalah pilihan majikan Anda untuk menawarkan LPFSA; Anda tidak dapat membukanya sendiri.

Rekening Tabungan Fleksibel Tujuan Terbatas (LPFSA) vs. Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)

Meskipun Anda tidak dapat menggunakan saldo LPFSA Anda untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat yang bukan biaya gigi atau penglihatan, Anda dapat menggunakan saldo HSA Anda untuk membayar biaya ini. Sama seperti LPFSA, HSA memiliki keuntungan karena memungkinkan Anda menyumbang dolar sebelum pajak, jadi ini cara yang baik untuk membuat pengeluaran medis Anda sendiri lebih terjangkau.

Selain itu, meskipun majikan Anda akan menarik kontribusi LPFSA Anda dalam jumlah yang sama dari setiap gaji sepanjang tahun, seluruh saldo tersedia untuk Anda di awal tahun. Hal yang sama tidak berlaku untuk saldo HSA Anda, yang hanya tersedia saat dana disimpan. Untuk menggunakan dana yang telah Anda kontribusikan ke LPFSA, administrator paket Anda akan memberi Anda kartu pembayaran, memungkinkan Anda meminta penggantian dengan cek atau setoran langsung dengan mengirimkan formulir klaim, atau keduanya.

Contoh LPFSA

Anda harus mempertimbangkan dengan cermat berapa banyak kontribusi untuk LPFSA Anda. Katakanlah rencana perusahaan Anda hanya memungkinkan Anda menggunakannya untuk biaya perawatan gigi dan penglihatan yang memenuhi syarat. Periksa pengeluaran biaya perawatan gigi dan penglihatan Anda dari satu atau dua tahun terakhir dan tentukan mana yang dianggap memenuhi syarat menggunakan dokumen ringkasan rencana perusahaan Anda. Kemudian Anda dapat menggunakan informasi tersebut untuk membuat daftar proyeksi pengeluaran gigi dan penglihatan yang memenuhi syarat untuk tahun mendatang.

Daftar pengeluaran Anda tahun sebelumnya mungkin terlihat seperti ini:

Pembersihan gigi nomor satu: $ 0 (100% ditanggung oleh asuransi sebagai layanan pencegahan)
Pembersihan gigi nomor dua: $ 0 (100% ditanggung oleh asuransi sebagai layanan pencegahan)
Rontgen gigi lengkap: $ 0 (100% ditanggung oleh asuransi sebagai layanan pencegahan)
Dua isian komposit: masing-masing $ 100, total $ 200 (50% ditanggung oleh asuransi)
Pemeriksaan mata: $ 50 (80% ditanggung oleh asuransi; Anda membayar ekstra untuk lensa kontak dan kacamata)
Kacamata resep: $ 200 (tidak ditanggung asuransi)
Kacamata hitam resep: $ 150 (tidak ditanggung oleh asuransi)
Lensa kontak: $ 100 (tidak ditanggung oleh asuransi)
Obat tetes mata resep: $ 20 (80% ditanggung oleh asuransi)

Total: $ 720

Anda tahu bahwa tahun depan, Anda mungkin akan menjalani dua kali pembersihan gigi dan satu set sinar-X lagi. Anda tidak mengantisipasi tambalan apa pun karena Anda memiliki gigi yang bagus dan jarang membutuhkan perawatan gigi. Anda akan mendapatkan pemeriksaan mata tahunan, dan Anda membutuhkan lensa kontak untuk satu tahun lagi. Tetapi Anda tidak perlu kacamata atau kacamata hitam baru karena Anda baru saja mendapatkannya. Obat tetes mata yang diresepkan ditujukan untuk infeksi mata yang tidak Anda perkirakan akan kembali. Baik dokter gigi maupun dokter mata Anda tidak memberikan alasan untuk percaya bahwa Anda akan membutuhkan sesuatu yang tidak biasa di tahun mendatang.

Jika Anda mengambil perkiraan konservatif, Anda dapat memutuskan untuk menyumbang $ 720 ke LPFSA Anda. Dengan jumlah ini, Anda cukup yakin bahwa Anda akan membelanjakan seluruh saldo. Jika Anda ingin mengambil kesempatan memiliki uang tambahan untuk menutupi sesuatu yang tidak Anda antisipasi, Anda dapat menyumbang beberapa ratus dolar lagi.

$ 500

Jumlah uang di FSA atau LPFSA yang dapat Anda gulirkan ke tahun berikutnya.

Pertimbangan Khusus

Anda tidak ingin berkontribusi secara berlebihan pada LPFSA Anda.Seperti FSA biasa, Anda akan kehilangan saldo yang tidak terpakai pada – atau segera setelah – akhir tahun.Beberapa paket memungkinkan Anda untuk menggulir hingga $ 500 untuk tahun paket berikutnya.Jika itu masalahnya dengan rencana Anda, dalam contoh ini Anda dapat berkontribusi $ 1.220 dengan aman.

Paket lain mungkin memiliki masa tenggang dua setengah bulan di awal tahun berikutnya untuk memungkinkan Anda menyelesaikan pengeluaran saldo tahun sebelumnya. Namun, paket tidak akan memiliki ketentuan rollover dan masa tenggang. (Dan paket mungkin tidak memiliki opsi rollover atau masa tenggang.)

Satu-satunya kabar baik tentang saldo tidak terpakai yang hilang adalah Anda akan kehilangan dolar sebelum pajak. Jika Anda termasuk dalam kelompok pajak federal 24%, itu berarti Anda kehilangan setara dengan $ 76 yang bisa Anda dapatkan sebagai pembayaran untuk dibawa pulang (untuk setiap $ 100 yang Anda kontribusikan ke LPFSA Anda melebihi jumlah rollover $ 500.)

Meskipun demikian, jika Anda hanya menyumbangkan sedikit kelebihan, Anda mungkin dapat membelanjakannya dengan membeli kacamata ekstra, membeli lensa kontak tahun depan, membeli solusi lensa kontak tambahan, atau melakukan pembelian lain yang memenuhi syarat. Mungkin Anda tidak benar-benar membutuhkan kacamata kedua, tetapi Anda mungkin memutuskan bahwa memilikinya leb
ih baik daripada membuang uang yang telah Anda tabung.

Jika LPFSA majikan Anda memungkinkan Anda untuk membelanjakan saldo pada biaya medis yang memenuhi syarat setelah Anda memenuhi deductible Anda, perhitungannya menjadi sedikit lebih rumit. Anda pasti ingin melihat biaya pengobatan Anda selama (atau dua tahun) terakhir. Apakah biaya yang mungkin Anda keluarkan tahun depan lebih besar daripada biaya yang dapat dikurangkan?

Misalnya, rencana asuransi kesehatan Anda yang dapat dikurangkan tinggi memiliki pengurangan sebesar $ 3.000, dan proyeksi pengeluaran medis Anda adalah $ 3.500. Jika demikian, Anda mungkin ingin menyumbang $ 500 tambahan untuk LPFSA Anda (sebagai tambahan untuk biaya penglihatan dan gigi serta bantalan apa pun yang telah Anda hitung).

Garis bawah

LPFSA dapat menjadi cara yang bagus untuk mengurangi biaya gigi dan penglihatan Anda – dan dalam beberapa kasus biaya medis Anda yang memenuhi syarat – bila Anda memiliki HSA. Pengaturan ini berarti bahwa Anda tidak harus sepenuhnya melepaskan manfaat FSA jika Anda memiliki HSA.

Baca deskripsi rencana ringkasan perusahaan Anda untuk memastikan Anda tahu untuk apa Anda dapat menggunakan dana LPFSA dan apakah opsi perusahaan Anda memiliki ketentuan rollover atau masa tenggang atau tidak. Pada titik ini, adalah kepentingan terbaik Anda untuk menghitung dan memastikan bahwa Anda menyumbangkan cukup uang untuk memaksimalkan penghematan pajak Anda (tanpa berkontribusi lebih dari yang dapat Anda belanjakan selama tahun ini).