Setiap tahun sekitar waktu ini, kita mendengar tentang hal-hal lama yang sama yang harus kita lakukan sebelum 31 Desember untuk menghemat uang untuk pajak kita pada bulan April berikutnya. Dalam artikel ini, kita akan memberikan beberapa tip dan strategi yang kurang dikenal untuk penghematan pajak pada saat-saat terakhir. Kita juga akan berbagi beberapa argumen yang menentang pengambilan tindakan yang umumnya direkomendasikan seperti membayar pajak properti dan tagihan hipotek bulan Januari di bulan Desember.
Apa Daftar Periksa Pajak Penghasilan Akhir Tahun?
Beberapa potongan tidak tersedia kecuali pengeluaran Anda dalam kategori itu melebihi persentase tertentu dari pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) Anda .Untuk biaya pengobatan, jumlahnya lebih dari 7,5%. Untuk biaya pekerjaan dan potongan lain-lain tertentu, itu 2%.
Berikut contoh cara kerja sistem ini. Jika AGI Anda adalah $ 50.000 dan Anda memiliki $ 7.000 untuk biaya medis dan gigi yang memenuhi syarat, Anda tidak dapat mengurangi $ 7.000 dari penghasilan kena pajak Anda; Anda hanya bisa mengurangi biaya yang melebihi 7,5% dari pendapatan Anda. Karena 7,5% dari $ 50.000 adalah $ 3.750, Anda dapat mengurangi $ 7.000 – $ 3.750, atau $ 3.250.
Lebih baik bisa mengklaim sesuatu daripada melewatkan potongan ini sepenuhnya. Jadi, November dan Desember adalah waktu yang tepat untuk melihat pengeluaran medis Anda yang sebenarnya untuk tahun 2011 dan pengeluaran medis yang Anda antisipasi untuk tahun 2016.
Jika Anda hampir melewati ambang 7,5% untuk tahun pajak saat ini, pindahkan pembelian kacamata, kunjungan dokter gigi dan dokter, prosedur bedah dan biaya medis dan gigi lainnya ke Desember untuk mendapatkan pengurangan pajak, saran Scott M. Estill, penulis buku “Pajak Ini! An Insider’s Guide To Standing Up To IRS” dan mantan pengacara senior untuk IRS. Demikian pula, jika Anda memiliki sedikit biaya medis dan gigi untuk tahun pajak saat ini, tunda pembelian Anda hingga tahun berikutnya.
Banyak biaya medis dapat dikurangkan dari pajak, termasuk operasi mata LASIK, program penurunan berat badan yang diresepkan dokter, program berhenti merokok (tetapi bukan tambalan atau permen karet) dan biaya modal untuk ramp, pagar, dan fitur lain yang dipasang di rumah untuk mengakomodasi kecacatan, kata John T. Hewitt, pendiri dan CEO Liberty Tax Service. (Untuk bacaan terkait, lihat Pengurangan Pajak yang Mungkin Hilang .)
“Jangan mengabaikan jarak tempuh medis ke dan dari dokter, rumah sakit, dan apotek,” tambahnya.Sejak 31 Desember 2019, tarif standar untuk jarak tempuh medis adalah 17 sen / mil.
Pertimbangkan Kurung Pajak Tahun Depan
Sebelum mengumpulkan biaya bersama-sama, pembayar pajak harus mempertimbangkan keseluruhan braket pajak mereka untuk tahun pajak ini dan tahun depan, kata Estill.
“Misalnya, jika saya tahu penghasilan saya akan naik tahun depan dan dengan demikian saya akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi , mungkin masuk akal untuk menunggu sampai tahun depan untuk mengambil pengurangan tersebut karena itu akan lebih berharga bagi saya sebagai persentase dari penghasilan saya, “katanya.
Jika Anda melompat dari kelompok 15% pada tahun 2015 ke kelompok 28% pada tahun 2016, misalnya, pengurangan Anda akan bernilai 13% lebih banyak pada tahun 2016. Perubahan kelompok pajak besar mungkin berlaku bagi Anda jika pasangan Anda menganggur selama sebagian besar tahun 2015 tetapi baru-baru ini mendapat pekerjaan baru, atau jika Anda seorang pelajar pada tahun 2015 tetapi akan mulai bekerja penuh waktu pada tahun 2016, di antara kemungkinan skenario lainnya.
“Demikian juga, jika penghasilan saya diperkirakan turun tahun depan, mungkin masuk akal untuk mencoba mempercepat pembelian ke tahun pajak saat ini,” Estill menambahkan.
Waspadai Pajak Minimum Alternatif
Saran umum untuk mengalihkan pengeluaran dari Januari ke Desember untuk mendapatkan pengurangan pajak setahun sebelumnya dapat menjadi bumerang jika Anda akhirnya dikenakan pajak minimum alternatif (AMT) .
Apakah AMT itu?Menurut IRS, “Berdasarkan undang-undang perpajakan, manfaat pajak tertentu dapat secara signifikan mengurangi jumlah pajak reguler wajib pajak. Pajak minimum alternatif (AMT) berlaku untuk wajib pajak dengan pendapatan ekonomi tinggi dengan menetapkan batasan pada manfaat tersebut. Ini membantu memastikan bahwa para pembayar pajak itu membayar setidaknya sejumlah pajak minimum. ” (Untuk mempelajari lebih lanjut, baca Cara Memotong Pajak Minimum Alternatif Anda .)
Menentukan apakah AMT berlaku untuk Anda itu rumit dan mungkin memerlukan bantuan pajak profesional. Jika AMT berlaku untuk Anda, Anda harus memikirkan kembali strategi minimalisasi pajak Anda. “Jika Anda tunduk pada AMT, manfaat dari pengurangan pajak properti akan hilang. Mungkin lebih menguntungkan menunggu hingga tahun depan untuk melakukan pembayaran. Pastikan Anda berkonsultasi dengan profesional pajak sebelum Anda menganggap pembayaran di muka akan menghasilkan pendapatan penghematan pajak, “tambahnya.
Hal yang sama berlaku untuk pajak pendapatan negara bagian untuk kuartal keempat tahun pajak saat ini yang mungkin Anda pilih untuk dibayar pada bulan Desember, bukan Januari, kata Estill.
Garis bawah
Perencanaan pajak akhir tahun tidak sesederhana kelihatannya. Daripada berebut untuk mengurangi pajak Anda pada bulan Desember, strategi yang lebih baik adalah berkonsultasi dengan profesional pajak untuk mengembangkan rencana berkelanjutan yang dapat Anda terapkan sepanjang tahun, dan berubah seiring berjalannya waktu jika pendapatan atau pengeluaran Anda tidak. memenuhi prediksi Anda.
Related Posts
- Kredit AMT yang dapat dikembalikan untuk pajak opsi saham karyawan
- Cara Memotong Pajak Minimum Alternatif Anda
- Pajak Minimum Alternatif (AMT)
- Formulir 6251: Pajak Minimum-Individu Alternatif
- Surat Kuasa Keuangan vs. Medis: Apa Bedanya?
- Apa yang Salah Dengan Sistem Pajak Amerika
- Undang-Undang Pencegahan dan Rekonsiliasi Peningkatan Pajak 2005 (TIPRA)
- Mengapa Pernikahan Masuk Akal Secara Finansial
- Kerugian Operasional Net Alternatif (Atnol)
- Opsi Saham Karyawan (ESO)