Dapatkah Saya Menghabiskan 401 (k) Saya Sekarang dan Melaporkannya sebagai Pendapatan Tahun Depan? – (Keuangan)

Setiap jumlah yang ditarik dari akun 401 (k) Anda harus diperlakukan sebagai pendapatan biasa untuk tahun di mana uang tersebut diambil.

Apa Dapatkah Saya Menghabiskan 401 (k) Saya Sekarang dan Melaporkannya sebagai Pendapatan Tahun Depan?

Penarikan awal dari IRA — artinya uang yang ditarik sebelum peserta berusia 59½ tahun, akan dikenakan 10% penarikan awal dan pembayaran pajak yang harus dibayar pada tahun pengarsipan.
Ada beberapa pengecualian pada aturan 10%, seperti untuk pembeli rumah pertama kali dan orang dengan keadaan darurat medis.
Pada tahun 2020, ada pembebasan sementara dari biaya penarikan awal 10%, karena pengesahan Undang-Undang CARES, yang dimaksudkan untuk memberikan keringanan selama pandemi COVID-19.
Di bawah CARES Act, seorang peserta dapat menarik hingga $ 100.000 dari akun pensiun yang memenuhi syarat dan tidak membayar denda penarikan awal, menghindari pemotongan pajak 20% otomatis, dan membutuhkan waktu hingga tiga tahun untuk membayar pajak yang harus dibayar.
Uang yang dipinjam dari IRA biasanya perlu dikembalikan dalam waktu 60 hari, tetapi berdasarkan CARES Act, uang tersebut dapat dikembalikan dalam waktu tiga tahun.

Pengecualian terhadap Aturan

Adapengecualian pada aturan penarikan awal dari rencana pensiun.IRS memungkinkan mereka dalam kasus tertentu yang sangat spesifik.Ini bukan pengurangan pajak penghasilan yang terhutang.Ini adalah istirahat dari penalti.

Misalnya, pembeli rumah pertama kali dan orang-orang yang memiliki biaya pengobatan besar yang tidak diganti mungkin memenuhi syarat, tergantung pada jenis program pensiun yang mereka ikuti.

Anda mungkin juga berhak untukmengambil pinjaman dari akun Anda sendiri, dalam kasus tertentu.

Referensi cepat

Uang apa pun yang Anda ambil dari rencana 401 (k) harus dilaporkan sebagai pendapatan biasa pada tahun yang sama saat Anda melakukan penarikan.

Kewajiban Pajak dan Penalti

Jika Anda tidak memiliki pilihan selain menarik uang dari akun pensiun Anda, Anda masih dapat menggulirkan jumlah tersebut ke IRA dalam waktu 60 hari setelah menerima cek tanpa dikenakan pajak dan denda. Ini dikenal sebagai rollover tidak langsung .

Saat Anda melakukan penarikan, administrator paket harus menahan 20% untuk pajak federal. Pemotongan pajak negara bagian mungkin juga berlaku.

Jika Anda tidak dapat membuat perputaran itu terjadi dalam batas 60 hari dan Anda lebih muda dari 59½, Anda harus membayar semua pajak penghasilan yang harus dibayar ditambah biaya penarikan awal 10%.

Jika Anda tidak dapat menggulirkan uang dalam waktu 60 hari tetapi ingin menghindari pemotongan pajak wajib, Anda harus memproses jumlah tersebut ke IRA tradisional sebagai rollover langsung .Artinya, uang akan langsung mengalir dari satu rencana ke rencana lain tanpa melalui tangan Anda.

Kemudian Anda dapat mengambil distribusi dari IRA, yang memungkinkan Anda membebaskan pemotongan.Namun, Anda harus membayar pajak saat mengajukan. Anda mungkin ingin menanyakan kepada profesional pajak untuk membantu Anda memutuskan apakah Anda harus memotong pajak untuk memenuhi persyaratan apa pun untuk membayar taksiran pajak.

Resor Terakhir

Menarik diri dari rencana pensiun Anda harus menjadi pilihan terakhir, karena Anda tidak hanya kehilangan sebagian dari sarang telur Anda tetapi juga merusak kekuatannya untuk memperoleh penghasilan berdasarkan penangguhan pajak. Dampaknya bisa sangat signifikan dan bisa membuat Anda tertinggal dengan program pensiun Anda.

Jika Anda belum meninggalkan pekerjaan Anda, Anda mungkin dapat mengambil pinjaman dari 401 (k) Anda alih-alih menarik uangnya. Itu bisa menjadi opsi yang lebih baik, tetapi opsi yang memiliki kemungkinan kekurangannya sendiri.

Pilihan lain

Jika Anda telah meninggalkan pekerjaan Anda, Anda mungkin memenuhi syarat untuk asuransi pengangguran di negara bagian Anda. Lihat situs web Departemen Tenaga Kerja AS untuk detailnya. Ini bisa memberikan penghasilan yang cukup sampai Anda menemukan pekerjaan lain dan meniadakan kebutuhan untuk memanfaatkan rencana 401 (k) Anda.

Anda mungkin ingin berbicara dengan pensiunan atau penasihat keuangan untuk mendapatkan panduan keuangan tambahan.

Aturan Baru Karena COVID-19

Pengesahan Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act (CARES Act )Maret 2020dan pedoman terbaru dari IRS yang dimaksudkan untuk memerangi dampak ekonomi dari pandemi COVID-19, telah mengubah sementara beberapa aturan untuk penarikan awal dan Kewajiban pajak.

Perubahan tersebut berlaku untuk apa yang dianggap undang-undang sebagai peserta yang memenuhi syarat, yaitu, seseorang yang telah didiagnosis dengan COVID-19, memiliki pasangan atau tanggungan yang didiagnosis dengan COVID-19, atau pernah mengalami PHK, cuti, pengurangan jam kerja, atau ketidakmampuan untuk bekerja karena COVID-19 atau kurangnya pengasuhan anak karena COVID-19.

Panduan IRS terbaru memperluas daftar peserta yang memenuhi syarat untuk menyertakan siapa saja yang tanggal mulai pekerjaannya ditunda atau dibatalkan karena COVID-19 dan pasangan mereka, bahkan jika masih bekerja.

Peserta yang memenuhi syarat dapat mengambil penarikan awal (sebelum mencapai usia 59½) hingga $ 100.000 dari 401 (k) s, 403 (b) s, 457s, dan IRA tradisional tanpa membayar denda 10%.

Ada jangka waktu tiga tahun untuk membayar pajak pada penarikan awal atau untuk menyimpan kembali uang itu ke rekening pensiun (versus persyaratan pembayaran standar 60 hari).

Selain itu, tidak ada lagi pemotongan pajak wajib sebesar 20% pada saat penarikan awal dilakukan, sesuai dengan CARES Act.

Rencana pensiun tidak diwajibkan oleh hukum untuk menerima modifikasi aturan penarikan awal ini, tetapi sebagian besar rencana diharapkan untuk mengikutinya.Undang-undang tersebut mencakup penarikan yang dilakukan mulai 1 Januari 2020 hingga 30 Desember 2020.

Penasihat Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.

Anda dapat mengakses 401 (k) Anda untuk mendanai biaya hidup Anda. Namun, [jika Anda tidak lagi bekerja untuk majikan itu] harus ditarik. Anda tidak akan dapat mengambil pinjaman, seperti yang Anda bisa lakukan ketika Anda masih seorang karyawan, tetapi sebaliknya harus membayar apa yang Anda ambil kembali pada tanggal jatuh tempo pengembalian pajak pendapatan federal Anda tahun itu.

Berapa biayanya tergantung pada usia Anda. Jika Anda berusia 59½ atau lebih, Anda tidak perlu berurusan dengan penalti penarikan awal 10%. Jika Anda berusia di bawah 59½, Anda harus membayar denda, kecuali jika Anda menggunakan dana tersebut untuk biaya pengobatan yang berjumlah lebih dari 10% dari pendapatan kotor Anda. Maka Anda kemungkinan besar akan memenuhi syarat untuk mendapatkan pengecualian. Anda juga dapat menghindari penalti melalui aturan 72 (t): menerima “pembayaran berkala yang sama secara substansial” selama lima tahun ke depan.

Dalam semua kasus, distribusi Anda akan dihitung sebagai pendapatan pada tahun penarikan, dan Anda akan berhutang pajak padanya. Mungkin membantu jika kustodian 401 (k) memotong persentase pajak dengan setiap distribusi.