Jika Anda pernah melihat neraca perusahaan, Anda pasti memperhatikan akun pertama di bawah bagian aset lancar adalah kas dan setara kas. Akun kas berisi, seperti namanya, semua kas perusahaan, sedangkan akun setara kas mewakili investasi yang sangat likuid yang dapat diubah perusahaan menjadi kas dalam beberapa hari. Uang tunai yang terdaftar di pembukuan perusahaan akan disimpan di rekening bank, atau di dalam lembaga keuangan yang setara, dari mana perusahaan kemudian dapat membayar kewajiban dan pengeluaran lainnya.
Apa Di mana perusahaan menyimpan uang tunai mereka?
- Perusahaan paling sering menyimpan uangnya di rekening bank komersial atau dana pasar uang berisiko rendah.
- Item ini akan muncul di neraca perusahaan sebagai ‘kas dan setara kas’.
- Perusahaan juga dapat menyimpan sejumlah kecil uang tunai –– disebut kas kecil–– di kantornya untuk pengeluaran terkait kantor yang lebih kecil atau per diem.
Dimana Lagi Uang Tunai Disimpan
Perusahaan juga dapat menyimpan sejumlah kecil uang tunai di kantornya untuk pengeluaran terkait kantor yang lebih kecil. Uang dalam jumlah kecil yang disimpan di lokasi untuk penggunaan sehari-hari disebut kas kecil , dan juga akan dicatat dalam akun kas di neraca.
Setara kas yang dapat dibawa oleh perusahaan dalam pembukuannya adalah investasi jangka pendek yang sangat likuid. Setara kas dianggap seperti uang tunai karena dapat dengan cepat dilikuidasi dan diubah menjadi uang tunai dengan harga yang wajar dalam hitungan hari.
Cara Lain untuk Menyimpan Uang Tunai
Akun setara kas perusahaan berisi setiap dan semua investasi jangka pendek yang dapat dijual dengan harga yang wajar untuk menyediakan kas yang dibutuhkan dalam waktu penyelesaian yang singkat. Jadi, jika perusahaan ingin menggunakan sebagian dari setara kasnya untuk membayar sebagian dari tagihannya, ia memiliki opsi untuk menjual sebagian dari setara kasnya dan menggunakan hasilnya untuk mencapai tujuan ini. Contoh setara kas termasuk rekening pasar uang dan Treasury bills , juga disebut T-bills.
Rekening pasar uang sangat mirip dengan rekening bank, tetapi bunga yang dapat diperoleh perusahaan pada rekening ini sedikit lebih tinggi. Mungkin ada beberapa batasan yang diberlakukan pada perusahaan untuk menggunakan akun pasar uang, seperti jumlah maksimum transaksi dalam akun selama periode tertentu, atau bahkan persyaratan setoran minimum.
Tagihan keuangan juga dapat memberi perusahaan alternatif lain untuk menyimpan uang tunai di rekening bank biasa. T-bills adalah masalah utang pemerintah yang dijual secara berkala. Karena T-bills dapat dijual kembali di pasar publik kapan saja oleh perusahaan, T-bills sangat likuid, yang memungkinkannya juga diklasifikasikan sebagai setara kas.
Related Posts
- Treasury Bills (T-Bills)
- Rekening giro
- Kas dan Setara Kas (CCE)
- Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
- Opsi Saham Karyawan (ESO)
- Blockchain: Semua yang perlu Anda ketahui
- Rekening tabungan
- Bagaimana suku bunga Bill Treasury ditentukan?
- Dasar-dasar t-tagihan
- Ketahui Pasar Uang