Efisiensi pajak – (Ekonomi)

oleh

Apa Efisiensi pajak?

Efisiensi pajak adalah ketika individu atau bisnis membayar pajak paling sedikit yang diwajibkan oleh hukum. Keputusan keuangan dikatakan hemat pajak jika hasil pajak lebih rendah daripada struktur keuangan alternatif yang mencapai tujuan yang sama.

Poin Penting

  • Efisiensi pajak adalah ketika individu atau bisnis membayar pajak paling sedikit yang diwajibkan oleh hukum.
  • Seorang wajib pajak dapat membuka akun penghasil pendapatan yang ditangguhkan pajak, seperti Akun Pensiun Perorangan (IRA) atau rencana 401 (k).
  • Reksa dana yang hemat pajak dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah dibandingkan dengan reksa dana lainnya.
  • Seorang investor obligasi dapat memilih obligasi kota, yang dibebaskan dari pajak federal.

Memahami Efisiensi Pajak

Efisiensi pajak mengacu pada penataan investasi sehingga menerima pajak sesedikit mungkin. Ada berbagai cara untuk memperoleh efisiensi pajak saat berinvestasi di pasar umum.

Seorang wajib pajak dapat membuka akun penghasil pendapatan di mana pendapatan investasi ditangguhkan pajak, seperti Akun Pensiun Perorangan (IRA), rencana401 (k) , atau anuitas.Setiap dividen atau keuntungan modal yang diperoleh dari investasi secara otomatis diinvestasikan kembali ke dalam akun, yang terus bertambah pajak tangguhan sampai penarikan dilakukan.

Dengan rekening pensiun tradisional, investor mendapatkan penghematan pajak dengan mengurangi pendapatan tahun berjalan dengan jumlah dana yang ditempatkan di rekening tersebut.Dengan kata lain, ada keuntungan pajak dimuka, tetapi ketika dana ditarik di masa pensiun, investor harus membayar pajak atas distribusi tersebut.Di sisi lain, Roth IRA tidak memberikan keringanan pajak dimuka dari penyetoran dana.Namun, Roth IRA mengizinkan investor untuk menarik dana bebas pajak di masa pensiun.

Perubahan pada Akun Pensiun Mulai tahun 2020

Pada tahun 2019, perubahan dilakukan pada aturan mengenai akun pensiun dengan disahkannya  SECURE Act oleh Kongres AS. Di bawah ini adalah beberapa perubahan yang berlaku pada tahun 2020.

Jika Anda memiliki anuitas dalam rencana pensiun Anda, peraturan baru memungkinkan anuitas menjadi portabel. Jadi, jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda untuk mengambil pekerjaan lain di perusahaan lain, anuitas 401 (k) Anda dapat dimasukkan ke dalam rencana di perusahaan baru Anda. Namun, undang-undang baru menghapus beberapa kewajiban hukum yang dihadapi penyedia anuitas sebelumnya dengan mengurangi kemampuan pemegang rekening untuk menuntut mereka jika penyedia gagal untuk menghormati pembayaran anuitas.

Bagi mereka yang memiliki strategi perencanaan pajak yang mencakup menyerahkan uang kepada penerima manfaat, keputusan baru tersebut dapat memengaruhi Anda juga. Undang-undang SECURE menghapus ketentuan peregangan, yang memungkinkan penerima manfaat non-pasangan untuk hanya mengambil  distribusi minimum yang diperlukan  dari IRA yang diwariskan. Mulai tahun 2020, penerima manfaat non-pasangan yang mewarisi IRA harus menarik semua dana dalam waktu sepuluh tahun setelah kematian pemiliknya.

Kabar baiknya adalah investor dari segala usia sekarang dapat menambahkan uang ke IRA tradisional dan mendapatkan pengurangan pajak karena Undang-undang tersebut menghapus batasan usia untuk kontribusi IRA. Selain itu, distribusi minimum yang diwajibkan tidak perlu dimulai hingga usia 72 – dibandingkan usia 70 1/2 sebelumnya. Akibatnya, penting bagi investor untuk berkonsultasi dengan profesional keuangan untuk meninjau perubahan baru pada akun pensiun dan menentukan apakah perubahan tersebut memengaruhi strategi pajak Anda.

Reksa Dana Hemat Pajak

Berinvestasi dalam reksa dana yang hemat pajak , terutama bagi pembayar pajak yang tidak memiliki rekening tangguhan pajak atau bebas pajak, adalah cara lain untuk mengurangi kewajiban pajak. Reksa dana yang hemat pajak dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah dibandingkan dengan reksa dana lainnya. Dana ini biasanya menghasilkan tingkat pengembalian yang lebih rendah melalui dividen atau capital gain dibandingkan dengan rata-rata reksa dana. Reksa dana saham berkapitalisasi kecil dan dana yang dikelola secara pasif, seperti dana indeks dan dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), adalah contoh reksa dana yang menghasilkan sedikit atau bahkan tanpa pendapatan bunga atau dividen.

Keuntungan dan Kerugian Modal Jangka Panjang

Seorang wajib pajak dapat mencapai efisiensi pajak dengan memegang saham selama lebih dari satu tahun, yang akan membuat investor mendapatkan tingkat keuntungan modal jangka panjang yang lebih menguntungkan, daripada tarif pajak penghasilan biasa yang diterapkan pada investasi yang dimiliki kurang dari satu tahun.Selain itu, mengimbangi keuntungan modal kena pajak dengan kerugian modal saat ini atau masa lalu dapat mengurangi jumlah keuntungan investasi yang dikenakan pajak.

Obligasi Bebas Pajak

Seorang investor obligasi dapat memilih untuk obligasi daerah lebih obligasi korporasi , mengingat bahwa mantan dibebaskan dari pajak di tingkat federal.Jika investor membeli obligasi muni yang diterbitkan di negara bagian tempat tinggalnya, pembayaran kupon yang dilakukan atas obligasi juga dapat dibebaskan dari pajak negara.

Kepercayaan yang Tidak Dapat Dicabut

Untuk tujuan perencanaan perkebunan, kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan berguna bagi orang-orang yang ingin mendapatkan efisiensi pajak tanah. Ketika seseorang memegang aset ke dalam jenis kepercayaan ini, dia menyerahkan insiden kepemilikan, karena dia tidak dapat mencabut kepercayaan dan mengambil kembali sumber daya. Akibatnya, ketika perwalian yang tidak dapat dibatalkan didanai, pemilik properti pada dasarnya memindahkan aset dari harta kena pajaknya. Perwalian yang melewatkan generasi, perwalian kediaman pribadi yang memenuhi syarat, perwalian anuitas yang ditahan penjamin (GRAT), perwalian utama amal, dan perwalian sisa amal adalah beberapa perwalian yang tidak dapat dibatalkan yang digunakan untuk tujuan efisiensi pajak properti. Di sisi lain, perwalian yang dapat dibatalkan tidak hemat pajak karena perwalian dapat dicabut dan, dengan demikian, aset yang dikuasai di dalamnya masih merupakan bagian dari harta untuk tujuan perpajakan.

Strategi untuk mencapai efisiensi pajak ini bukanlah daftar yang lengkap. Profesional keuangan dapat membantu individu dan bisnis menilai cara terbaik untuk mengurangi kewajiban pajak mereka.

Investor dalam kelompok pajak tinggi seringkali lebih tertarik pada investasi hemat pajak karena potensi tabungan mereka lebih signifikan. Namun, memilih investasi terbaik yang hemat pajak dapat menjadi tugas yang menakutkan bagi mereka yang memiliki sedikit pengetahuan tentang berbagai jenis produk yang tersedia. Keputusan terbaik mungkin adalah menghubungi seorang profesional keuangan untuk menentukan apakah ada cara untuk membuat investasi lebih efisien pajak.

Related Posts

  1. Reksa Dana
  2. Aturan Kepercayaan Pemberi
  3. Memperdagangkan reksa dana untuk pemula
  4. Cara Mengatur Dana Perwalian di Australia
  5. Kepercayaan
  6. Obligasi
  7. Dana perwalian
  8. Apa perbedaan antara intervivos yang dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan kepercayaan?
  9. Kepercayaan yang Tidak Dapat Dicabut
  10. Treasury Bonds: Investasi Bagus untuk Pensiun?