Formulir SEC N-SAR


Apa Formulir SEC N-SAR?

Formulir SEC N-SAR adalahpengarsipan Sekuritas dan Bursa AS (SEC) yang dikhususkan untuk perusahaan manajemen investasi terdaftar.Ini mengharuskan perusahaan-perusahaan tersebut mengungkapkan informasi keuangan yang penting (misalnya, penjualan saham atau tingkat perputaran portofolionya).Informasi ini biasanya dimasukkan dalam laporan pemegang saham perusahaan.Formulir N-SAR dihapus pada tahun 2018, diganti dengan Formulir SEC N-CEN.

Poin Penting

  • Formulir SEC NSAR adalah pengajuan dengan SEC yang mendaftarkan informasi keuangan perusahaan manajemen investasi.
  • Formulir SEC NSAR berisi data keuangan seperti penjualan saham, tingkat perputaran portofolio, dan data dari laporan pemegang saham.
  • Mulai 1 Juni 2018, Formulir N-SAR telah diganti dengan Formulir N-CEN.

Memahami Formulir N-SAR

Sebelum Sarbanes-Oxley Act of 2002, formulir N-SAR juga harus diajukan berdasarkan Bagian 13 dan 15 (d) dari Securities Exchange Act of 1934 .Formulir N-SAR dan semua pengajuan terkait tercakup di bawah Bagian 30 dari Undang –Undang Perusahaan Investasi tahun 1940 , yang mewajibkan perusahaan investasi dan perwalian untuk mengajukan laporan semesteran dan tahunan dengan SEC.Undang-undang tersebut juga menghapus persyaratan bahwa N-SAR harus disertifikasi oleh pejabat eksekutif dan keuangan perusahaan investasi terdaftar.

Formulir SEC N-CEN telah menggantikan N-SAR, dan dana terdaftar harus menggunakan N-CEN untuk melaporkan data tahunan atau yang disebut SEC sebagai informasi jenis sensus.Laporan harus diajukan setiap tahun dalam 75 hari sejak akhir tahun fiskal dana.Laporan harus diajukan setiap enam bulan dengan Formulir N-SAR.

Formulir N-CEN mencakup banyak unsur yang sama dengan Formulir N-SAR, tetapi SEC telah mengganti beberapa item usang dengan yang lebih relevan.Misalnya, Formulir N-CEN telah merampingkan dan memperbarui informasi yang dilaporkan ke SEC untuk mencerminkan kebutuhan saat ini mengenai pinjaman sekuritas dan dana yang diperdagangkan di bursa.Jika memungkinkan, Formulir N-CEN juga menghilangkan beberapa informasi yang berlebihan yang telah dilaporkan ke SEC pada formulir SEC lainnya.

Formulir SEC N-SAR vs. Pengarsipan SEC Lainnya

Formulir SEC N-SAR, yang berlaku untuk perusahaan manajemen investasi terdaftar, hanyalah salah satu dari beberapa formulir SEC penting yang harus diketahui investor dan manajer saat menjalankan bisnis di industri jasa keuangan.

Formulir SEC ADV

Penasihat investasi menggunakan SEC  Formulir ADV , misalnya, untuk mendaftar dengan SEC dan otoritas sekuritas negara.Formulir merinci setiap, dan semua tindakan disipliner diambil terhadap penasihat, bersama dengan layanan, biaya, latar belakang profesional, dan praktik bisnis saat ini dan yang diusulkan.

Bagian Pertama Formulir ADV terdiri dari tiga bagian.Bagian satu memerlukan informasi tentang bisnis penasihat investasi, kepemilikan, klien, karyawan, praktik bisnis, afiliasi, dan acara disipliner apa pun dari penasihat atau karyawannya.

Bagian Kedua Bagian dua berisi persyaratan tambahan brosur dan brosur.Ini termasuk informasi yang harus ditulis dalam bahasa Inggris sederhana — artinya tidak berbelit-belit jargon — tentang jenis layanan konsultasi yang ditawarkan, jadwal biaya penasihat, informasi disipliner, dan konflik kepentingan.Bagian dua juga mencakup latar belakang pendidikan dan bisnis dari manajemen dan personel penasehat utama dari penasehat.

Bagian Ketiga Bagian tiga berisi informasi yang mirip dengan Bagian dua, kecuali bagian ini berkaitan dengan penasihat investasi yang memiliki klien ritel.SEC mengamanatkan pengungkapan tertentu yang harus ditulis dalam bahasa Inggris sederhana.Bagian tiga berisi “ringkasan hubungan”, yang membutuhkan ringkasan jenis layanan yang ditawarkan, termasuk biaya yang harus dibayar klien.Item lainnya termasuk konflik kepentingan, sejarah hukum dan disiplin, kode etik, dan pertanyaan apa pun untuk diajukan kepada penasihat investasi.

SEC Bentuk S-1 dan S-1 / A

Formulir SEC S-1 dan S-1 / A juga penting sehubungan dengan pendaftaran awal untuk sekuritas baru dari perusahaan publik saat ini atau yang menunggu keputusan.Perusahaan harus memiliki pengarsipan S-1 sebelum saham mereka dapat dicatatkan di bursa nasional.

Seringkali mereka akan meminta bantuan bank investasi atau sindikat bankir investasi untuk membantu menyusun dan mengajukan Formulir S-1.Formulir tersebut mencakup informasi rinci tentang rencana penggunaan hasil penjualan, model bisnis dan persaingan saat ini, metodologi harga penawaran, dan pengenceran apa punyang akan terjadi.Ini hanyalah beberapa bagian penting;investor harus membaca seluruh formulir untuk informasi yang lengkap.

Artikel terkait

  1. Hak Apresiasi Saham (SAR)
  2. Formulir SEC NSAR-A
  3. Indikator dan Penggunaan Parabolic SAR (Stop and Reverse)
  4. Pengarsipan SEC: Formulir yang Perlu Anda Ketahui
  5. Pengantar Stok Phantom dan SARS
  6. Laporan Kegiatan Mencurigakan (SAR)
  7. Formulir SEC 24F-2NT
  8. Bagaimana SAR parabola digunakan dalam perdagangan?
  9. Apa yang Dilakukan Penasihat Keuangan?
  10. Kawasan administratif khusus