Jadilah cerdas dalam penamaan penerima manfaat 401 (K) Anda – (Keuangan)

Sudah umum jika seseorang bekerja di perusahaan yang sama untuk waktu yang lama dengan dokumen 401 (k) yang berdebu untuk disimpan di laci file dengan aman dan sehat — dan ketinggalan zaman.

Bayangkan betapa terkejutnya ketika kematian seorang eksekutif yang menikah bahagia, orang tua yang bangga dari beberapa anak dengan istri kedua, mengungkapkan bahwa penerima utama, 100% ahli waris dari 401 (k) nya adalah istri pertamanya. Istri nomor dua harus menuntut dan berharap pengadilan akan memperbaiki kesalahan ini, tetapi peluangnya untuk mendapatkan lebih dari 50% sangat buruk.

Dalam kesibukan keputusan yang datang dengan pekerjaan baru, mudah untuk memberikan sedikit perhatian untuk memilih di berbagai rekening keuangan. Untuk satu hal, tugas ini membuat orang berpikir, setidaknya secara singkat, tentang kematian mereka sendiri. Pikirkan tentang sebagai hadiah untuk orang-orang yang harus menerimanya.

penerimawarisan

Penunjukan ini penting untuk dilakukan dengan benar. Jika tidak, warisan bisa menjadi mimpi buruk.

Apa Jadilah cerdas dalam penamaan penerima manfaat 401 (K) Anda?

Anda harus menyebutkan penerima utama dan setidaknya satu penerima kontinjensi (kepada siapa aset akan diberikan jika penerima utama telah meninggal).
Penunjukan penerima manfaat untuk 401 (k) s menimpa isi surat wasiat.
Anak-anak yang masih di bawah umur tidak dapat mewarisi sebagai penerima langsung.

Penunjukan dan Alokasi Penerima

Saat Anda mendirikan perusahaan 401 (k), Anda dihadapkan pada formulir penerima yang menanyakan penerima atau penerima manfaat utama dan kontingen. Jika Anda harus mati dengan 401 (k) yang masih belum ditentukan, itu akan berakhir di — tidak ada tempat untuk meninggalkan orang-orang terkasih yang berduka.

pengadilan pengesahan hakim

Anda harus menyebutkan dan setidaknya satu (kepada siapa aset akan diberikan jika penerima utama telah meninggal). Setelah aset menjadi milik penerima utama, penerima cadangan kehilangan semua klaim.

penerima utamapenerima kontinjensi

Ini mengasumsikan bahwa seratus persen aset masuk ke penerima utama. Anda dapat memilih untuk menyebutkan beberapa penerima manfaat utama, dengan mengalokasikan persentase aset kepada mereka. Jika, misalnya, pasangan sudah terlayani dengan baik, pemilik aset mungkin memutuskan untuk mengalokasikan hanya 50% dari 401 (k) kepada mereka dan membagi sisanya di antara dua anak pasangan tersebut sebagai penerima manfaat utama masing-masing sebesar 25%.

Untuk akun apa pun yang diatur oleh , merendahkan pasangan kurang dari 50% memicu perlunya pengabaian pasangan.Ketentuan ini untuk kepentingan negara agar para janda atau duda tidak dibiarkan miskin sementara semua aset langsung menjadi milik anak — atau orang lain. Ini juga dapat mencegah proses pengadilan.

Employee Retirement Income Security Act (ERISA)

Sekali lagi, beberapa penerima manfaat kontingen, seperti banyak pendahuluan, dapat dialokasikan persentase. Seseorang dapat menetapkan 100% untuk pasangannya sebagai penerima manfaat utama dan kemudian dalam alokasi cadangan (kontingensi), dibagi rata di antara anak-anak seseorang.

Pikirkan keputusan ini sebagai bagian dari secara keseluruhan.Hanya menyatakan bahwa “semua aset saya akan dibagi rata antara” atau beberapa bahasa seperti itu dalam surat wasiat tidak secara otomatis mengurus semuanya.Penunjukan penerima manfaat untuk 401 (k) s menimpa isi wasiat, dan setiap penamaan ahli waris yang bertentangan membuka pintu keproses pengadilan yang membuang-buang uang dan dapat menciptakan warisan antagonisme dalam keluarga.

rencana real estat

Berapa umur anak-anak?

Anak-anak yang masih di bawah umur tidak dapat mewarisi sebagai penerima manfaat langsung;seorang wali harus disediakan untuk mengawasi penggunaan dana (atau pengadilan akan menunjuk salah satunya). Jika memungkinkan, hindari keterlibatan pengadilan pengganti, yang mendengarkan kasus-kasus yang melibatkan urusan orang yang meninggal, termasuk surat wasiat dan administrasi perkebunan dan perwalian.

Menyiapkan kepercayaan atas nama anak-anak dengan wali pilihan seringkali merupakan solusi.Melakukan hal ini (dengan bantuan seorang pengacara atau ahli yang memiliki kualifikasi serupa) juga memungkinkan untuk menentukan berapa usia anak-anak tersebut untuk mendapatkan warisan mereka.

Dengan seorang pengacara, seseorang mungkin ingin menjajaki pembentukan yang bisa disebut sebagai penerima.Dalam wasiat perwalian, wali mengelola aset sampai perwalian berakhir dan penerima menerima kendali atas mereka.

kepercayaan wasiat

Referensi cepat

Tanggal kedaluwarsa perwalian wasiat biasanya terkait dengan peristiwa tertentu, seperti penerima mencapai usia tertentu.

Dengan rekening pensiun perorangan, terdapat kompleksitas pajak yang cukup sesuai dengan jenis rekening dan situasi kehidupan ahli waris untuk perencanaan pajak profesional atau keahlian hukum yang akan dibawa masuk. Hal ini membantu menghindari pajak yang tidak perlu, dan memungkinkan penerima manfaat memiliki fleksibilitas di masa depan dalam cara mereka tarik dana .

Kekhawatiran ini juga berlaku untuk dana lain yang mungkin diberikan kepada anak-anak.Seperti halnya 401 (k) s, pembayaran asuransi jiwa tidak dapat langsung diberikan kepada anak kecil, yang harus berusia 18 tahun ke atas untuk menerima dana secara langsung. mengatur di kebanyakan negara.Seorang penjaga yang ditunjuk akan mengelola aset sampai anak-anak cukup besar untuk mengambil alih.

Transfer Uniform ke Minors Act (UTMA)

Tinjau dan Perbarui

Tinjau keputusan penerima manfaat setidaknya setiap tahun dan kapan pun kehidupan berubah secara besar-besaran: pernikahan, perceraian, kematian orang tua, kelahiran anak, atau penjualan atau akuisisi aset utama.

Properti almarhum tidak boleh menjadi penerima 401 (k).Untuk melakukan itu, baik dengan sengaja atau hanya dengan tidak menyebutkan penerima, berarti uang 401 (k) akan dibuang oleh pengadilan pengesahan hakim, yang juga dapat menunda distribusi aset kepada ahli waris selama berbulan-bulan.

Garis bawah

Siapa yang mewarisi aset seperti 401 (k) adalah keputusan penting — dan detail kritis sering kali ditangani sekali dan kemudian dilupakan. Sadarilah pentingnya nama-nama itu pada garis putus-putus dan ingatlah untuk memeriksanya setidaknya setahun sekali. Untuk mempelajari bagaimana berbagai penerima manfaat dan situasi kehidupan mereka dapat memengaruhi keputusan penunjukan, berkonsultasilah dengan spesialis perencanaan perkebunan atau pakar pajak.