Kapan Tidak Membuka Roth IRA – (Keuangan)

Dalam keluarga produk perencanaan keuangan, akun pensiun individu Roth (IRA) terkadang terlihat seperti adik laki-laki yang keren dari (RMD), ditambah fleksibilitas untuk menarik uang sebelum pensiun tanpa penalti.

distribusi minimum yang disyaratkan

Seorang Roth memang masuk akal pada titik-titik tertentu dalam hidup Anda. Namun, di sisi lain, versi tradisional IRA atau 401 (k) memiliki daya pikat yang kuat juga. Seringkali, memilih antara satu atau yang lain tergantung pada berapa banyak yang Anda hasilkan sekarang dan berapa banyak yang Anda harapkan setelah Anda berhenti bekerja.

Apa Kapan Tidak Membuka Roth IRA?

Roth IRA atau 401 (k) paling masuk akal jika Anda yakin akan pendapatan yang lebih tinggi di masa pensiun daripada yang Anda peroleh sekarang.
Jika Anda mengharapkan pendapatan Anda (dan tarif pajak) lebih rendah di masa pensiun daripada saat ini, akun tradisional kemungkinan merupakan taruhan yang lebih baik.
Akun tradisional memungkinkan Anda untuk mencurahkan lebih sedikit pendapatan sekarang untuk memberikan kontribusi maksimum ke akun tersebut, memberi Anda lebih banyak uang tunai yang tersedia.

Akun Berbeda, Perlakuan Pajak Berbeda

Berikut adalah penyegaran singkat tentang masing-masing jenis utama akun pensiun. Keduanya menawarkan keuntungan pajak yang berbeda bagi mereka yang menyia-nyiakan uang untuk masa pensiun. Namun, masing-masing bekerja sedikit berbeda.

Dengan IRA tradisional atau 401 (k), Anda berinvestasi dengan dolar sebelum pajak dan membayar pajak penghasilan saat Anda mengambil uang di masa pensiun.Anda kemudian membayar pajak atas investasi asli dan atas apa yang mereka peroleh.A Roth melakukan yang sebaliknya.Anda menginvestasikan uang yang telah dikenakan pajak dengan tarif biasa dan menariknya — dan penghasilannya — bebas pajak kapan pun Anda mau, asalkan Anda sudah memiliki akun tersebut setidaknya selama lima tahun.

Dalam memilih antara Roth dan tradisional, masalah utamanya adalah apakah tarif pajak penghasilan Anda akan lebih besar atau lebih rendah dari saat ini setelah Anda mulai memanfaatkan dana akun. Tanpa manfaat bola kristal, itu tidak mungkin diketahui secara pasti; pada dasarnya, Anda dipaksa untuk membuat tebakan yang cerdas.

Misalnya, Kongres dapat membuat perubahan pada kode pajak selama tahun-tahun berikutnya. Ada juga faktor waktu. Jika Anda membuka Roth di usia lanjut, Anda harus yakin akan dapat memilikinya selama lima tahun sebelum mulai menggunakan distribusi untuk mendapatkan keuntungan pajak.

Kasus untuk Roth

Untuk pekerja muda yang belum menyadari potensi penghasilan mereka, akun Roth memiliki keunggulan yang pasti. Itu karena saat Anda pertama kali memasuki dunia kerja, sangat mungkin tarif pajak efektif Anda, yang dinyatakan dalam persentase, akan menggunakan satu digit rendah. Gaji Anda kemungkinan besar akan meningkat selama bertahun-tahun, menghasilkan pendapatan yang lebih besar — dan kemungkinan besar pajak yang lebih tinggi — di masa pensiun. Akibatnya, ada insentif untuk menanggung beban pajak Anda di muka.

“Kita menyarankan pekerja yang lebih muda untuk pergi bersama Roth karena waktu ada di pihak mereka,” kata penasihat keuangan Brock Williamson, CFP, dari Promontory Financial Planning di Farmington, Utah. “Pertumbuhan dan penggabungan adalah salah satu kebenaran indah tentang investasi, terutama saat pertumbuhan dan penggabungan bebas pajak di Roth.”

Alasan lainnya adalah jika Anda masih muda, penghasilan Anda harus bertambah puluhan tahun, dan dengan Roth, Anda tidak akan berutang pajak atas semua uang itu saat Anda menariknya saat pensiun. Dengan IRA tradisional, Anda akan membayar pajak atas penghasilan tersebut.

Di sisi lain, jika Anda memilih IRA tradisional atau 401 (k), Anda harus mengalihkan lebih sedikit dari pendapatan Anda ke masa pensiun untuk memberikan kontribusi bulanan yang sama ke akun — karena Roth pada dasarnya akan meminta Anda untuk membayar keduanya kontribusi dan pajak yang Anda bayarkan atas jumlah pendapatan itu. Itu adalah nilai tambah untuk akun tradisional, setidaknya dalam jangka pendek.

Tetap saja, lihat sedikit lebih keras. Katakanlah setelah memberikan kontribusi maksimum untuk dana pensiun tradisional Anda, Anda kemudian memilih untuk menginvestasikan semua atau sebagian dari pajak yang Anda tabung dibandingkan dengan berinvestasi di Roth. Namun, investasi tambahan tersebut tidak hanya dalam dolar setelah pajak, tetapi Anda juga akan dikenakan pajak atas penghasilannya setelah Anda mencairkannya.

Karena perbedaan tersebut, Anda mungkin akan membayar lebih banyak pajak dalam jangka panjang daripada jika Anda memasukkan seluruh jumlah yang Anda mampu untuk berinvestasi di akun Roth di tempat pertama.

1:33

Melepaskan Roth Karena Pajak

Argumen pajak untuk berkontribusi kepada Roth dapat dengan mudah berubah jika Anda kebetulan berada di tahun-tahun penghasilan puncak Anda. Jika Anda sekarang berada di salah satu kelompok pajak yang lebih tinggi, tarif pajak Anda di masa pensiun mungkin tidak akan mengarah ke mana pun selain turun. Dalam kasus ini, Anda mungkin lebih baik menunda pajak dengan memberikan kontribusi ke rekening pensiun tradisional.

Untuk investor paling kaya, keputusan tersebut mungkin diperdebatkan, karena pembatasan pendapatan IRS untuk akun Roth.Pada tahun 2021, individu tidak dapat berkontribusi kepada Roth jika mereka menghasilkan $ 140.000 atau lebih per tahun — atau $ 208.000 atau lebih jika mereka menikah dan mengajukan pengembalian bersama.

Kontribusi juga dikurangi, meskipun tidak dihilangkan, pada pendapatan yang lebih rendah.Penghapusan bertahap mulai dari $ 125.000 untuk pelapor tunggal dan $ 198.000 untuk pasangan yang mengajukan bersama. Meskipun ada beberapa strategi untuk mengelak secara hukum aturan ini, mereka dengan tarif pajak yang lebih tinggi mungkin tidak memiliki alasan kuat untuk melakukannya.

Referensi cepat

Jika penghasilan Anda relatif rendah, IRA tradisional atau 401 (k) mungkin memungkinkan Anda mendapatkan lebih banyak kontribusi rencana sebagai kredit pajak penabung daripada yang akan Anda hemat dengan Roth.

Sebaliknya, Anda tidak akan didiskualifikasi karena pendapatan dari kontribusi ke IRA tradisional. Namun, kontribusi Anda dapat dibatasi di bawah maksimum penuh jika Anda memenuhi syarat dalam perusahaan Anda sebagai .

karyawan dengan kompensasi tinggi

Menggunakan Rekening Tradisional untuk Menurunkan AGI Anda

IRA tradisional atau 401 (k) dapat menghasilkan pendapatan kotor yang disesuaikan lebih rendah (AGI) karena kontribusi sebelum pajak Anda dikurangkan dari angka itu, sedangkan kontribusi setelah pajak untuk Roth tidak. Dan jika Anda memiliki pendapatan yang relatif sederhana, AGI yang lebih rendah itu dapat membantu Anda memaksimalkan jumlah yang Anda terima dari kredit pajak penghemat, yang tersedia untuk pembayar pajak yang memenuhi syarat yang berkontribusi pada rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja atau tradisional dan / atau Roth IRA.

Di bawah program ini, persentase kontribusi yang dikreditkan kembali ke pajak Anda bergantung pada AGI Anda.Karena kredit dirancang untuk mendorong pekerja berpenghasilan rendah untuk berkontribusi lebih banyak untuk rencana pensiun mereka, semakin rendah AGI, semakin tinggi persentase yang dikembalikan kepada Anda.Untuk tahun 2021, pelapor bersama dengan AGI di atas $ 66.000 tidak menerima kredit, tetapi mereka yang memiliki AGI lebih rendah mendapatkan antara 20% dan 50% dari kontribusinya yang dikreditkan kembali kepada mereka.

Akibatnya, kontribusi pensiun sebelum pajak dapat meningkatkan kredit dengan menurunkan AGI Anda. Penurunan tersebut dapat sangat berguna jika AGI Anda berada tepat di atas angka ambang yang, jika terpenuhi, akan memberikan kredit yang lebih besar kepada Anda.

Melewati Roth untuk Meningkatkan Penghasilan Seketika

Ada alasan lain untuk melakukan lindung n
ilai terhadap Roth, dan ini berkaitan dengan akses ke pendapatan sekarang versus potensi penghematan pajak di masa mendatang. Seorang Roth dapat mengambil lebih banyak pendapatan dari tangan Anda dalam jangka pendek karena Anda dipaksa untuk berkontribusi dalam bentuk dolar setelah pajak. Sebaliknya, dengan IRA tradisional atau 401 (k), pendapatan yang dibutuhkan untuk menyumbang jumlah maksimum yang sama ke akun akan lebih rendah, karena akun tersebut menggunakan pendapatan sebelum pajak.

Jika rejeki nomplok langsung dari penggunaan akun tradisional diinvestasikan, kita berpendapat di atas, Roth sebenarnya dapat menawarkan opsi pajak yang lebih baik. Namun demikian, ada banyak kegunaan lain dari uang selain menginvestasikannya. Sebaliknya, jumlah yang “ditabung” dengan memberikan kontribusi maksimum ke rekening dalam dolar sebelum pajak dapat digunakan untuk sejumlah tujuan yang berguna, bahkan penting — membeli rumah, membuat dana darurat, berlibur, dan sebagainya.

Hasilnya adalah akun pensiun tradisional meningkatkan fleksibilitas finansial Anda. Ini memungkinkan Anda untuk memberikan kontribusi maksimum yang diizinkan ke IRA atau 401 (k) sambil memiliki uang ekstra di tangan untuk tujuan lain sebelum Anda pensiun.

Argumen untuk Roth dan Traditional

Jika Anda berada di tengah-tengah karier Anda, memprediksi status pajak masa depan Anda mungkin tampak seperti bidikan lengkap dalam kegelapan.Dalam hal ini, Anda dapat berkontribusi ke akun tradisional dan Roth di tahun yang sama, dengan demikian melindungi nilai taruhan Anda.Ketentuan utamanya adalah kontribusi gabungan Anda untuk tahun 2021 tidak boleh melebihi $ 6.000 per tahun atau $ 7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.

Ada keuntungan lain untuk memiliki IRA tradisional dan Roth atau 401 (k), kata James B. Twining, CFP, CEO, dan pendiri Financial Plan Inc., di Bellingham, Wash.

Twining menambahkan yang berikut:

Dalam masa pensiun, mungkin ada beberapa tahun “pajak rendah” karena biaya perawatan jangka panjang yang besar atau faktor lainnya. Penarikan dapat diambil dari IRA tradisional pada tahun-tahun tersebut dengan harga pajak yang sangat rendah atau bahkan 0%. Mungkin juga ada beberapa tahun “pajak tinggi”, karena keuntungan modal yang besar atau masalah lain. Pada tahun-tahun tersebut, distribusi dapat berasal dari Roth IRA untuk mencegah “lonjakan braket,” yang dapat terjadi dengan penarikan IRA tradisional yang besar jika total pendapatan kena pajak menyebabkan investor memasukkan braket pajak yang lebih tinggi.