Keogh vs. IRA: Apa Bedanya? | Finansial 2022

Apa Keogh vs. IRA: Apa Bedanya?

Sebuah Keogh Rencana (diucapkan KEE-oh), atau HR10, adalah pajak tangguhan, rencana pensiun pemberi kerja yang didanai dirancang untuk bisnis tak berhubungan atau pekerja mandiri.Kontribusi untuk itu harus berasal dari pendapatan bersih dari wirausaha.Istilah itu sendiri sudah usang.Internal Revenue Service (IRS) sekarang menyebutnya “paket yang memenuhi syarat “.

Sebuah rekening pensiun perorangan (IRA), secara umum, adalah rekening keuntungan pajak bahwa individu gunakan untuk menabung dan berinvestasi untuk masa pensiun.

Poin Penting

Paket Keogh dirancang untuk digunakan oleh bisnis tidak berbadan hukum dan wiraswasta.
Kontribusi untuk rencana Keogh dilakukan dengan dolar sebelum pajak, dan pendapatan mereka bertambah setelah pajak ditangguhkan.
Rencana Keogh dapat berinvestasi dalam sekuritas yang serupa dengan yang digunakan oleh IRA dan 401 (k) s.

Rencana Keogh

Ada dua jenis Keogh: program iuran pasti, yang juga disebut program SDM (10) dan program manfaat pasti .Yang terakhir mencakup rencana pembelian uang dan rencana bagi hasil .Kedua jenis rencana Keogh mengizinkan investasi dalam sekuritas, seperti obligasi, saham, atau anuitas, mirip dengan rencana IRA atau 401 (k).

Rencana kontribusi Keogh populer di kalangan pemilik tunggal dan bisnis kecil dan menampilkan batasan kontribusi yang relatif tinggi dengan gaji yang lebih kecil yaitu 25% atau $ 57.000 untuk tahun 2020 ($ 58.000 pada tahun 2021).Program imbalan pasti diselenggarakan serupa dengan program pensiun.Pada tahun 2019, IRS memungkinkan Anda berkontribusi hingga $ 230.000 untuk tahun 2020 dan 2021.

Kontribusi ke Keogh dibuat sebelum pajak, yang mengurangi pendapatan kena pajak dari kontributor. Para wiraswasta umumnya dapat memotong seluruh jumlah kontribusi Keogh tahunan, termasuk kontribusi yang dibuat atas nama karyawan. Bunga, dividen, dan keuntungan modal yang diperoleh di Keogh tumbuh ditangguhkan pajak hingga awal penarikan.

Sejarah Keogh

Keogh rencana, dinamai US Perwakilan Eugene James Keogh dari New York, didirikan oleh Kongres pada tahun 1962, diperluas ke dalam Undang-Undang Pajak Pemulihan Ekonomi Tahun 1981, dan ulang lagi dalam UU Pertumbuhan Ekonomi dan Pajak Bantuan Rekonsiliasi 2001.4 Kontribusi maksimum bervariasi di antara rencana Keogh.

Sebelum 2001 Keoghs adalah rencana pensiun masuk untuk wiraswasta, tetapi karena undang-undang berubah dan “tidak lagi membedakan antara sponsor perusahaan dan program lainnya, istilah tersebut jarang digunakan,” menurut IRS.

Referensi cepat

Berkat undang-undang yang diberlakukan oleh Kongres pada tahun 2001, rencana Keogh sekarang disebut “rencana yang memenuhi syarat” oleh IRS.

IRA

Sebuahmemenuhi syarat di bawah aturan IRS .Untuk tahun 2020 dan 2021, kontribusi maksimum adalah $ 6.000.Untuk orang yang berusia 50 atau lebih, tambahan $ 1.000 dalam kontribusi pengejaran dapat dilakukan per tahun sampai tahun ketika mereka berusia 70½ pada akhir tahun pajak.Pengusaha tidak diizinkan memberikan kontribusi atas nama karyawan.

Persamaan dan perbedaan

Keoghs dan IRA membutuhkan distribusi pada usia 70½, dan Anda dapat mengakses dana sejak usia 59½ tahun. Anda juga dapat mengubah Keogh menjadi IRA (tradisional atau Roth), tetapi Anda harus menggulirkan dana yang Anda keluarkan dari Keogh dalam jangka waktu 60 hari untuk menghindari terkena pajak dan potensi penalti untuk penarikan awal. Yang terbaik adalah melakukan ini dengan transfer langsung, wali-ke-wali. Jika Anda memindahkan uang Keogh ke Roth, mungkin juga ada pajak yang harus dibayar — tanyakan kepada penasihat pajak sebelum membuat perubahan apa pun, dan juga untuk memastikan bahwa semua formulir pajak yang relevan diajukan dengan benar untuk Keogh.

Perbedaan utama antara kedua rencana tersebut adalah batasan kontribusi dan kontribusi individu versus pemberi kerja. Kontribusi pasca pajak dapat diberikan ke akun IRA, tetapi kontribusi Keogh menawarkan pengurangan pajak yang lebih tinggi. Selain itu, Keogh menawarkan pilihan rencana yang ditujukan untuk wiraswasta atau pemilik usaha kecil, sedangkan IRA terbatas untuk individu.

Ada pilihan lain juga.Ketika mencoba untuk memutuskanantara rencana Pensiun Karyawan yang Disederhanakan (SEP) dan Keogh , ingatlah bahwa Keogh lebih mahal untuk pemeliharaannya dan dilengkapi dengan lebih banyak dokumen.Namun, batas kontribusi Keogh jauh lebih tinggi, memberikan potensi untuk memasok lebih banyak bantalan di masa pensiun, tergantung pada kontribusi tahunan.

Garis bawah

Rencana pensiun adalah bagian penting dari portofolio apa pun, dan ini juga berlaku untuk wiraswasta. Bagaimanapun, mengamankan kebebasan finansial masa depan Anda adalah salah satu cara untuk menghilangkan stres di tahun-tahun berikutnya. Untuk melihat beberapa tempat terbaik untuk memulai salah satu akun ini, Anda dapat melihat daftar broker terbaik untuk IRA dan broker terbaik untuk Roth IRA di Investopedia .