Salah satu alasan Roth IRA begitu populer adalah manfaat pajaknya: Uang di akun tumbuh bebas pajak dan penarikan yang memenuhi syarat di masa pensiun juga bebas pajak.1 Namun, ada kalanya mungkin masuk akal secara finansial untuk mengubah Roth IRA Anda menjadi IRA tradisional. Berikut adalah lima alasan kuat.
Perhatikan bahwa karakterisasi ulang dari Roth kembali ke IRA tradisional sebagian besar telah dilarang karena Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan 2017 (TCJA ).
Apa Ketika masuk akal untuk mengubah Roth IRA ke IRA tradisional?
- Roth IRA menawarkan penarikan bebas pajak selama masa pensiun, tetapi terkadang masuk akal secara finansial untuk mendapatkan keringanan pajak di muka IRA tradisional.
- Jika Anda mengonversi ke Roth IRA dan berakhir di kelompok pajak yang lebih tinggi, Anda dapat membalikkan konversinya.
- Jika Anda menghasilkan terlalu banyak uang, Anda tidak dapat berkontribusi kepada Roth. IRA tradisional tidak memiliki batasan pendapatan untuk kontribusi.
- Proses karakterisasi ulang di sebagian besar kasus dihilangkan pada tahun 2017 berdasarkan Undang-Undang Pemotongan dan Pekerjaan.
IRA Tradisional Memiliki Pemotongan Pajak Di Muka
Alasan paling sederhana, jika bukan yang paling suram, untuk mengubah Roth IRA Anda menjadi IRA tradisional adalah karena Anda kekurangan uang, setidaknya saat ini.Itu berarti Anda mungkin tidak dapat dengan nyaman membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda kontribusikan ke Roth IRA.
Berkontribusi pada IRA tradisional bukanlah masalah finansial karena uang tersebut diambil dari gaji kotor, bukan gaji untuk dibawa pulang.Dengan kata lain, Anda mendapatkan keringanan pajak di muka atas kontribusi Anda.Ketika Anda menarik uang selama masa pensiun, Anda akan berhutang pajak penghasilan atas kontribusi dan hasil investasi Anda.
“Dalam situasi di mana seseorang kekurangan uang tunai, kontribusi IRA tradisional akan memberikan lebih banyak pemotongan, dan oleh karena itu, lebih banyak uang tunai di tangan setelah pengajuan pajak,” catatDavid S. Hunter, CFP®, presiden Horizons Wealth Management, Inc., di Asheville, NC
Akun Roth Anda Berkinerja Buruk
Jika akun Roth IRA Anda tiba-tiba kehilangan nilainya karena kekuatan pasar, Paman Sam tidak akan memberi Anda istirahat. Anda masih akan dikenakan pajak atas uang yang Anda masukkan ke rekening tahun itu.
Anda dapat menghemat tagihan pajak dengan mengubah Roth IRA Anda menjadi IRA tradisional.Dengan sakelar, Anda setidaknya menunda perhitungan sampai Anda pensiun.Bahkan kemudian, Anda hanya dikenakan pajak atas apa yang Anda keluarkan — bukan seluruh saldo.
Anda Membuat Terlalu Banyak untuk Dikontribusikan kepada Roth
Anda harus memenuhi tingkat pendapatan kotor khusus yang disesuaikan (MAGI) yang dimodifikasi untuk berkontribusi pada Roth IRA. Untuk tahun 2021, penghasilan Anda harus kurang dari $ 125.000 sebagai satu filer ($ 124.000 untuk tahun 2020) untuk memberikan kontribusi penuh, yaitu:
- $ 6.000 jika Anda berusia kurang dari 50 tahun
- $ 7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih