Klasifikasi ulang


Apa Klasifikasi ulang?

Reklasifikasi paling sering dikenal sebagai proses perubahan kelas saham yang diterbitkan oleh reksa dana .Hal ini dapat terjadi jika persyaratan tertentu telah dipenuhi, atau dapat disebabkan oleh perubahan yang dilakukan oleh perusahaan reksa dana.Dalam banyak kasus, reklasifikasi tidak dianggap sebagai peristiwa kena pajak .

Poin Penting

  • Reklasifikasi terjadi ketika perusahaan reksa dana mengubah kelas saham dari masalah tertentu.
  • Ini dapat dilakukan untuk menambah atau menghapus beban penjualan dari dana saham, atau untuk meminta investasi minimum yang lebih besar untuk pembelian.
  • Reklasifikasi biasanya merupakan peristiwa yang tidak kena pajak, tetapi dapat berdampak pada pemegang dana dengan cara yang berbeda.

Memahami Reklasifikasi

Reklasifikasi dapat digunakan dalam penataan reksa dana open-end. Ini memberikan reksa dana dengan beberapa fleksibilitas untuk mengelola fitur kelas saham. Ini juga dapat memberikan keuntungan bagi investor.

Dalam reksa dana terbuka, reksa dana biasanya menerbitkan beberapa kelas saham. Setiap kelas saham disusun dengan biaya dan beban penjualannya sendiri. Beberapa perusahaan reksa dana dapat menyusun saham tertentu dengan ketentuan reklasifikasi berdasarkan durasinya. Saham Kelas B biasanya dikonversi menjadi saham Kelas A setelah jangka waktu tertentu. (Lihat juga: ABCs of Mutual Fund Classes .)

Dalam kasus saham Kelas B, investor berpotensi menghindari biaya penjualan dan membayar rasio biaya yang lebih rendah setelah konversi.Saham Kelas B biasanya hanya dikenakan biaya penjualan ditangguhkan back-end yang menurun dari waktu ke waktu.Setelah jangka waktu tertentu, saham tersebut sering kali dikonversi menjadi saham Kelas A.Konversi tersebut adalah peristiwa yang tidak kena pajak. Selain itu, rasio biaya kelas saham seringkali lebih rendah untuk saham Kelas A, yang merupakan keuntungan tambahan bagi pemegang saham.

Beberapa perusahaan pendanaan mungkin memiliki persyaratan tertentu yang memicu reklasifikasi kelas saham.Vanguard memberikan satu contoh dengan Saham Admiral mereka, yang ditujukan untuk individu berpenghasilan tinggi.Jika seorang investor jatuh di bawah investasi minimum, saham mereka secara otomatis direklasifikasi ke kelas Saham Investor reksa dana.

Dana dalam kelompok dana dapat diklasifikasikan ulang karena hak istimewa pertukaran. Hak istimewa pertukaran memungkinkan investor untuk dengan mudah bertukar kelas saham dalam reksa dana. Mereka juga dapat menukar saham ke dana baru dalam penawaran dana perusahaan investasi.

Bagikan Restrukturisasi Kelas

Beberapa reksa dana dapat memilih untuk merestrukturisasi kelas saham sesuai kebijakan mereka. Ini dapat terjadi ketika perubahan operasional mempengaruhi dana. Restrukturisasi kelas saham mungkin juga merupakan hasil dari permintaan. Kelas saham tertentu mungkin memiliki permintaan yang rendah, menyebabkan perusahaan pendanaan menggabungkannya dengan kelas saham lain. Perusahaan dapat membuat kelas saham baru untuk klasifikasi ulang yang memenuhi permintaan dari jenis klien tertentu.

Contoh Reklasifikasi Lainnya

Perusahaan dapat mereklasifikasi dividen yang dibayarkan yang dapat memengaruhi pajak investor.Perusahaan dana dapat memilih untuk menggabungkan dana karena permintaan atau kinerja yang rendah.Jenis reklasifikasi ini dapat menimbulkan peristiwa kena pajak bagi investor berdasarkan harga konversi saham saat digabung dengan dana baru.

Artikel terkait

  1. Reksa Dana
  2. Memperdagangkan reksa dana untuk pemula
  3. Opsi Saham Karyawan (ESO)
  4. Hedge Fund
  5. ABC Kelas Reksa Dana
  6. Reksa Dana Pasar Uang
  7. Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
  8. Entrepreneur dan Entrepreneurship
  9. Brexit
  10. Panduan Pemula ke Terminal Bloomberg