Apa Laporan Transaksi Mata Uang (CTR)?
Laporan transaksi mata uang (CTR) adalah formulir bank yang digunakan di Amerika Serikat untuk membantu mencegah terjadinya . Formulir ini harus diisi oleh perwakilan bank yang memiliki pelanggan yang meminta untuk menyetorkan atau menarik transaksi mata uang yang lebih besar dari $ 10.000. Ini adalah bagian dari tanggung jawab (AML) industri perbankan .
pencucian uanganti pencucian uang
Poin Penting
- Laporan transaksi mata uang (CTR) digunakan untuk melaporkan kepada regulator setiap transaksi bank yang melebihi $ 10.000.
- CTR adalah bagian dari upaya anti pencucian uang untuk memastikan bahwa uang tidak digunakan untuk aktivitas ilegal atau diatur.
- Bank, lembaga pemerintah, atau perusahaan publik dikecualikan dari kebutuhan CTR saat mereka bertransaksi dalam jumlah besar.
Memahami Laporan Transaksi Mata Uang
– memulai laporan transaksi mata uang pada tahun 1970. Namun, tidak semua transaksi yang lebih dari $ 10.000 perlu dilaporkan dengan RKPT. Undang-undang baru-baru ini telah mengidentifikasi kelompok tertentu yang dikenal sebagai “orang yang dikecualikan”.
UndangUndang Kerahasiaan Bank
Tiga kategori “orang yang dikecualikan” adalah:
- Bank mana pun di Amerika Serikat.
- Departemen atau lembaga yang berada di bawah pemerintah federal, negara bagian, atau lokal, termasuk organisasi apa pun yang menjalankan kewenangan pemerintah.
- Setiap perusahaan yang sahamnya diperdagangkan di , dan (tidak termasuk saham yang terdaftar di Emerging Company Marketplace dan di bawah judul Nasdaq Small-Cap Issues).
NYSENasdaqAmerican Stock Exchange
Sejarah Laporan Transaksi Mata Uang
Ketika RKPT pertama kali diterapkan, penilaian teller bank adalah satu-satunya hal yang akan menyebabkan transaksi mencurigakan senilai kurang dari $ 10.000 dilaporkan ke penegak hukum. Hal ini terutama disebabkan oleh kekhawatiran industri keuangan tentang hak privasi finansial. Pada tanggal 26 Oktober 1986, dengan disahkannya Undang-Undang Pengendalian Pencucian Uang, hak privasi finansial tidak lagi menjadi masalah.
Sebagai bagian dari Undang-undang tersebut, Kongres menyatakan bahwa lembaga keuangan tidak dapat dimintai pertanggungjawaban karena memberikan informasi transaksi yang mencurigakan kepada penegak hukum. Akibatnya, versi RKT berikutnya memiliki kotak centang transaksi yang mencurigakan di bagian atas. Ini berlaku hingga April 1996 ketika (SAR) diperkenalkan. Formulir CTR dulunya adalah bentuk resmi 104; namun, sekarang menjadi bentuk 112.
Laporan Aktivitas Mencurigakan
Bagaimana Laporan Transaksi Mata Uang Saat Ini Bekerja
Ketika bank memproses transaksi yang melibatkan lebih dari $ 10.000, sebagian besar perangkat lunak bank secara otomatis akan membuat CTR secara elektronik dan mengisi pajak dan informasi pelanggan lainnya secara otomatis. RKPT sejak 1996 menyertakan kotak centang opsional di bagian atas karyawan bank yang meyakini transaksi tersebut mencurigakan atau curang menggunakan SAR.
Bank tidak diwajibkan untuk memberi tahu pelanggan tentang ambang pelaporan $ 10.000 kecuali jika pelanggan meminta. Seorang pelanggan mungkin menolak untuk melanjutkan transaksi setelah diberitahu tentang RKPT, tetapi ini akan membutuhkan pegawai bank untuk mengajukan SAR. Setelah pelanggan mengajukan atau meminta untuk menarik lebih dari $ 10.000 dalam mata uang, keputusan untuk melanjutkan transaksi harus dilanjutkan tanpa pengurangan untuk menghindari pengajuan RKPT. Misalnya, jika pelanggan mengingkari permintaan awal mereka dan sebaliknya meminta transaksi yang sama sebesar $ 9.999, pegawai bank harus menolak permintaan tersebut dan melanjutkan transaksi seperti yang diminta semula dengan mengajukan RKPT. Upaya semacam ini dikenal sebagai penataan, dan dapat dihukum oleh undang-undang federal terhadap nasabah dan pegawai bank. Transaksi kebiasaan di bawah ambang $ 10.000 juga dapat menarik perhatian dan pengajuan SAR.
Related Posts
Laporan Kegiatan Mencurigakan (SAR)
Opsi Saham Karyawan (ESO)
Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
Blockchain: Semua yang perlu Anda ketahui
Brexit
Entrepreneur dan Entrepreneurship
Biaya per seribu (CPM)
Mengapa Bitcoin Memiliki Nilai?
Nilai Klik (CTR)
Reksa Dana