Apa Memperbaiki Metode Annuitization?
Metode annuitization tetap adalah salah satu dari tiga metode di mana pensiunan dini dari segala usia dapat mengakses dana pensiun mereka tanpa penalti sebelum berusia 59½. Metode anuitas tetap membagi saldo akun pensiunan dengan faktor anuitas yang diambil dari tabel IRS untuk menentukan jumlah pembayaran tahunan.
Faktor anuitas didasarkan pada tabel mortalitas IRS dan tingkat bunga yang kurang dari 120% dari suku bunga federal jangka menengah. Setelah jumlah pembayaran ditentukan, tidak dapat diubah. Ini juga dikenal sebagai 72 (t) distribusi atau Substantially Equal Periodic Payments (SEPP).
Poin Penting
- Metode Annuitization Tetap adalah cara bagi pensiunan (yang ingin mengakses dana sebelum usia 59½) untuk mengakses dana pensiun tanpa terkena denda 10%.
- Saat pensiunan siap untuk mengakses dana pensiun mereka, mereka dapat memilih paket distribusi tepat waktu tertentu, seperti menerima dana bulanan, triwulanan, atau tahunan.
- Ada tiga faktor saat menggunakan metode anuitisasi tetap: pembayaran tahunan, faktor anuitas, dan saldo akun.
Bagaimana Metode Annuitization Tetap Bekerja
Dua metode lain untuk penarikan pensiun dini tanpa penalti adalah metode amortisasi tetap dan metode distribusi minimum yang disyaratkan. Setiap metode dapat menghasilkan jumlah distribusi yang sangat berbeda. Metode annuitization tetap adalah yang paling rumit tetapi terkadang menawarkan pembayaran tertinggi.
Biasanya, dana yang ditarik sebelum usia 59½ dinilai sebagai penalti penarikan awal 10%. Dana harus ditarik sebagai pembayaran periodik yang secara substansial sama seperti yang diuraikan oleh Bagian Kode Pendapatan Internal 72 (t). Mereka harus melanjutkan selama lima tahun atau sampai pensiunan mencapai 59½, mana yang lebih lama. Pensiunan dapat memilih untuk menerima distribusi mereka setiap tahun, triwulanan, atau bulanan. Jika penarikan dihentikan, semua dana yang telah ditarik akan dikenakan penalti penarikan awal.
Metode Perhitungan IRS
Menurut IRS, metode distribusi minimum yang disyaratkan terdiri dari saldo akun dan harapan hidup (hidup lajang, hidup seragam, dan hidup bersama dan korban terakhir, masing-masing menggunakan usia yang dicapai dalam tahun perhitungan distribusi). Pembayaran tahunan ditentukan ulang setiap tahun.
Metode amortisasi tetap terdiri dari saldo akun yang diamortisasi selama beberapa tahun tertentu yang sama dengan harapan hidup (kehidupan tunggal, hidup seragam, atau hidup bersama dan korban terakhir) dan tingkat bunga tidak lebih dari 120% dari jangka menengah federal. menilai.
Referensi cepat
Setelah jumlah distribusi tahunan dihitung dengan metode ini, jumlah dolar yang sama harus didistribusikan di tahun-tahun berikutnya.
Metode annuitization tetap terdiri dari saldo akun, faktor anuitas, dan pembayaran tahunan. Faktor anuitas dihitung berdasarkan tabel mortalitas di Lampiran B Rev. Rul. 2002-62 dan tingkat bunga tidak lebih dari 120% dari tingkat federal jangka menengah. Setelah jumlah distribusi tahunan dihitung dengan metode ini, jumlah dolar yang sama harus didistribusikan di tahun-tahun berikutnya.
Memutuskan metode mana yang akan digunakan bisa jadi rumit. Sebaiknya dapatkan nasihat profesional saat mencoba melakukan distribusi awal.
Artikel terkait
- Jenis anuitas tetap
- Haruskah 401 (k) menjadi anuitas?
- Anuitas: Asuransi untuk Pensiun
- Apakah annuitisasi strategi terbaik Anda?
- IRA vs anuitas: Apa bedanya?
- Anuitas: Bagaimana menemukan yang tepat untuk Anda
- Metode Annuitization.
- Anuitas Hidup
- Anuitas vs. Obligasi: Apa Perbedaannya?
- Anuitas Tertunda