Dengan biaya kuliah yang terus meningkat, banyak orang tua memanfaatkan tabungan pensiun mereka untuk membantu pembayaran biaya universitas. Namun, menggunakan Roth 401 (k) untuk membayar biaya universitas mungkin tidak semudah dengan rencana pensiun lainnya. Tidak seperti Roth IRA, tidak ada cara sederhana untuk menarik dana bebas pajak dari Roth atau tradisional 401 (k), terlepas dari alasan membutuhkan dana tersebut.
Apa Menggunakan Roth 401 (k) untuk membayar kuliah?
- Sementara biaya pendidikan tinggi langsung memenuhi syarat untuk penarikan bebas penalti dari IRA tradisional atau akun 401 (k), pinjaman mahasiswa dan bunga tidak.
- Penarikan awal (sebelum usia 59½) dari rekening pensiun tradisional untuk digunakan dalam membayar pinjaman siswa akan dikenakan denda 10%, ditambah pajak penghasilan tangguhan yang terhutang.
- Penarikan awal dari Roth 401 (k), bagaimanapun, mungkin bebas dari denda dan pajak selama hanya kontribusi, dan bukan keuntungan apapun, yang disentuh sebelum usia 59½.
Mengambil Pinjaman Kesulitan
Semua akun 401 (k) memang memilikifitur pinjaman built-in, yang dapat berguna pada saat dibutuhkan.Berdasarkan ketentuan paket, pemegang akun dapat mengambil pinjaman hingga 50% dari saldo mereka dengan jumlah pinjaman maksimum $ 50.000.Pinjaman ini harus dibayar kembali dengan pembayaran yang relatif sama dan teratur dalam waktu lima tahun, tetapi semua pembayaran kembali, termasuk bunga, disimpan kembali ke rekening awal.
Jadi, jika biaya sekolah tidak terlalu membebani dan tabungan pensiun Anda kuat, pinjaman bisa menjadi cara yang relatif sederhana untuk menutupi biaya pendidikan tanpa menguras rekening Anda.
Jika pinjaman tidak cukup menutupi biaya, rencana 401 (k) sering kali menyertakan persyaratan untukdistribusi kesulitan yang memungkinkan penarikan dana hingga jumlah total kontribusi, tidak termasuk pendapatan atau pencocokan pemberi kerja.Akan tetapi, kebutuhan dana harus segera dan signifikan. Jika Anda memenuhi kriteria, Anda berhak menerima distribusi hingga jumlah yang dibutuhkan termasuk dana untuk menutupi pajak atau biaya tambahan.
Namun, memenuhi kriteria untuk distribusi kesulitan mengharuskan Anda dianggap tidak dapat memenuhi kebutuhan sendiri melalui aset lain (atau milik pasangan atau tanggungan Anda) dan bahwa Anda telah menggunakan semua pilihan bantuan dan pinjaman lain melalui ini dan rencana lain di bawah namamu.Selain itu, distribusi kesulitan dari 401 (k) tradisional dikenakan pajak pendapatan — meskipun distribusi Roth (jika hanya berupa kontribusi, bukan pendapatan) tidak — dan penarikan apa pun dapat dikenakanpajak distribusi awal 10%.
Kabar baiknya: Sejak Undang-Undang Anggaran Bipartisan tahun 2018, pemegang akun yang melakukan distribusi kesulitan masih dapat memberikan kontribusi ke akun pensiun mana pun di bawah pemberi kerja yang sama. Terlebih lagi, Undang-Undang CARES mengizinkan penarikan hingga $ 100.000 dari akun pensiun karyawan karena biaya COVID-19 tanpa penalti penarikan awal, dengan waktu hingga tiga tahun untuk membayar kembali jumlah tersebut atau membayar pajak.
Distribusi Berkualitas
Anda dapat menarik kontribusi asli Anda ke Roth IRA kapan saja tanpa memicu sanksi pajak. Distribusi yang memenuhi syarat juga 100% bebas pajak dan penalti. Distribusi yang memenuhi syarat meliputi:
- Distribusi diambil pada usia 59½ atau lebih
- Penarikan dilakukan setelah Roth IRA Anda dibuka setidaknya selama lima tahun dan Anda setidaknya berusia 59½ tahun
- Penarikan dilakukan karena Anda menjadi cacat total dan permanen
- Penarikan dilakukan kepada penerima Anda setelah Anda meninggal
- Distribusi hingga $ 10.000 diambil untuk pembelian rumah pertama