Menyebut Kepercayaan sebagai Penerima Akun Pensiun: Pro dan Kontra

Ketika menunjuk penerima manfaat untuk akun pensiun, salah satu pilihan adalah menyerahkan uang kepada perwalian. Dalam komunitas keuangan, keuntungan dan kerugian dari jalur ini telah menjadi topik perdebatan yang sedang berlangsung antara pengacara perencanaan kekayaan dan penasihat keuangan.

Apa Menyebut Kepercayaan sebagai Penerima Akun Pensiun: Pro dan Kontra?

Penamaan penerima manfaat untuk rencana pensiun yang memenuhi syarat berarti bahwa surat pengesahan hakim, biaya pengacara, dan biaya lain yang terkait dengan penyelesaian perkebunan dihindari.
Menamai perwalian sebagai penerima adalah ide yang bagus jika penerima adalah anak di bawah umur, memiliki kebutuhan khusus, atau tidak dapat dipercaya dengan uang dalam jumlah besar.
Kerugian utama dari penamaan perwalian sebagai penerima adalah diperlukan pembayaran distribusi minimum.

Penamaan Trust sebagai Penerima Rekening Pensiun: Gambaran Umum

Rekening tabungan pensiun yang memenuhi syarat adalah cara terbaik untuk membangun sarang pensiunan. Tetapi apa yang terjadi dengan uang di rekening jika pemegang rekening meninggal dunia?

Untuk akun pensiun, investor diberi kesempatan untuk menyebutkan penerima utama dan penerima manfaat kontinjen — yaitu, orang atau entitas yang akan mewarisi akun tersebut setelah pemilik aslinya meninggal.

Mekanisme pasti untuk melakukan ini bisa menjadi rumit, dan faktor-faktor seperti pajak dan distribusi minimum yang diperlukan harus diperhitungkan.Jumlah penerima manfaat yang disebutkan — dan apakah mereka pasangan pemberi dana atau bukan — juga membuat perbedaan.

Penamaan trust sebagai penerima memiliki pro dan kontra yang perlu diperhatikan. Baca terus untuk mengetahui apakah itu pilihan terbaik untuk Anda.

Kelebihan dari Penamaan Trust sebagai Penerima dari Akun Pensiun

Menamai perwalian sebagai penerima bermanfaat jika penerima Anda masih di bawah umur, memiliki kebutuhan khusus, atau tidak dapat dipercaya dengan sejumlah besar uang.Beberapa pengacara akan merekomendasikan perwalian khusus didirikan sebagai penerima IRA untuk menghindari asetnya menjadi bagian dari harta milik pasangan yang masih hidup, semuanya dalam upaya untuk menghindarimasalah pajak harta benda di masa depan.

Referensi cepat

Karena rencana pensiun yang memenuhi syarat — seperti 401 (k) atau 403 (b), IRA atau Roth IRA — diteruskan melalui kontrak langsung ke penerima yang disebutkan, proses pengesahan hakim yang sering kali panjang, biaya pengacara, dan biaya lain yang terkait dengan kemauan dan pemukiman penduduk dihindari.

Kontra Penamaan Trust sebagai Penerima Rekening Pensiun

Kerugian utama dari penamaan trust sebagai penerima adalah aset program pensiun akan dikenakan pembayaran distribusi minimum yang disyaratkan, yang dihitung berdasarkan harapan hidup penerima tertua. Jika hanya ada satu penerima, itu tidak terlalu menjadi masalah tetapi dapat menjadi masalah jika ada beberapa ahli waris dari berbagai usia: Kemampuan untuk memaksimalkan potensi penangguhan dari kepentingan rencana yang memenuhi syarat akan hilang dalam pendekatan ini.

Sebaliknya, penamaan penerima manfaat individu akan memungkinkan setiap penerima untuk mengambil distribusi minimum yang diperlukan berdasarkan harapan hidup mereka sendiri, yang dapat memperpanjang pendapatan IRA untuk jangka waktu yang lebih lama.

Pertimbangan Khusus

Selama pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA yang dapat mengubah penerima IRA yang ditunjuk. Pengecualian mungkin berlaku jika sebenarnya ada pengacara , di mana surat kuasa menyertakan ketentuan yang menunjuk agen tersebut untuk bertindak atas nama pemilik IRA. Pengecualian serupa berlaku untuk konservator, yang dapat ditunjuk oleh pengadilan untuk mengurus masalah hukum bagi pemilik IRA yang tidak dapat melakukannya.

Setelah kematian pemilik IRA, penerima yang ditunjuk, termasuk penerima perwalian, memiliki opsi untuk melepaskan aset yang diwariskan. Jika penafian memenuhi syarat, aset umumnya akan diteruskan ke penerima kontinjensi. Jika tidak ada penerima utama atau kontinjensi lainnya, penerima akan ditentukan sesuai dengan ketentuan default dari dokumen rencana IRA.