Pemanenan Pajak-Rugi Robo-Penasihat – (Ekonomi)

oleh

Apa Pemanenan Pajak-Rugi Robo-Penasihat?

Panen rugi pajak Robo-advisor adalah penjualan otomatis sekuritas dalam portofolio untuk secara sengaja menimbulkan kerugian guna mengimbangi keuntungan modal atau pendapatan kena pajak dalam banyak platform robo-advisor. Sebuah Robo-penasihat adalah platform investasi otomatis yang dilengkapi biaya yang sangat rendah dan minimum rendah karena penggunaan algoritma sehingga ada keterlibatan manusia minimal. Panen rugi-pajak adalah program yang berupaya membantu investor membayar pajak serendah mungkin di akun yang dilindungi bukan pajak dengan mengikuti pedoman IRS.

Poin Penting

  • Banyak robo-advisor saat ini menawarkan panen rugi pajak sebagai layanan standar.
  • Panen rugi pajak adalah penjualan sekuritas yang rugi untuk mengimbangi kewajiban pajak capital gain.
  • Karena robo-advisor adalah sistem otomatis berbiaya rendah, mereka dapat melakukan proses ini jauh lebih efisien dan tanpa kesalahan dibandingkan dengan manusia yang mencoba memanen kerugian pajak.

Memahami Pengambilan Rugi Pajak Robo-Advisor

Teknologi yang berkembang di industri keuangan, yang populer disebut fintech, memungkinkan layanan dan produk keuangan dinilai dengan mudah dengan biaya rendah melalui platform investasi yang menggunakan teknologi pintar. Platform ini, yang dikenal sebagai robo-advisors, membangun portofolio yang disesuaikan untuk pengguna dan kemudian memantau dan menyeimbangkan kembali portofolio secara berkala untuk biaya manajemen yang rendah dan terjangkau. Salah satu dari banyak layanan yang ditawarkan oleh beberapa robo-advisor melalui sistem mereka adalah panen rugi pajak.

Panen rugi-pajak adalah strategi yang disengaja dimana setiap kerugian dari penjualan sekuritas di akun kena pajak digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal atau pendapatan kena pajak, sehingga mengurangi pajak yang dibayarkan. Seorang investor yang memiliki keuntungan modal katakanlah $ 15.000 dan termasuk dalam kelompok pajak tertinggi harus membayar 20% atau $ 3.000 kepada pemerintah. Tetapi jika dia menjual sekuritas XYZ dengan kerugian $ 7.000, keuntungan modal bersihnya untuk keperluan pajak akan menjadi $ 15.000 – $ 7.000 = $ 8.000, yang berarti bahwa dia hanya harus membayar $ 1.600 dalam bentuk pajak capital gain. (Aturan cuci-penjualan IRS mencegah investor membeli kembali XYZ atau sekuritas yang secara substansial identik dengan XYZ dalam waktu 30 hari sejak tanggal penjualannya, meskipun definisi “secara substansial identik” tampaknya tidak jelas.) Seorang investor yang menginginkan untuk mempertahankan eksposur ke XYZ mungkin lebih baik membeli reksa dana atau ETF yang melacak sektor di mana XYZ beroperasi.

Referensi cepat

Tidak semua investor mendapatkan keuntungan dari panen rugi pajak. Pastikan untuk memeriksa pendapatan dan situasi pajak Anda sebelum memilihnya di robo-advisor Anda.

Melakukan panen rugi pajak bisa jadi membosankan, rumit, dan mahal bagi investor rata-rata, itulah sebabnya beberapa robo-advisor memasukkan strategi nilai tambah ini sebagai bagian dari layanan mereka. Robo-advisor biasanya membuat dan mengelola portofolio aset yang dipersonalisasi menggunakan ETF. Platform investasi-Robo memiliki algoritme yang menggabungkan aturan komputasi seperti aturan pencucian IRS 30 hari. Ketika keuntungan yang direalisasikan dibuat, sistem akan menjual investasi yang merugi untuk melawan keuntungan tetapi tidak akan dapat membeli kembali keamanan yang sama karena algoritme.

Contoh Rebalancing

Platform investasi-Robo memiliki metrik otomatis untuk memastikan bahwa portofolio investor selalu seimbang. Setelah penjualan dilakukan, untuk menjaga keseimbangan portofolio atau mempertahankan eksposur ke industri yang sama, sistem akan membeli ETF lain untuk menggantikan yang dijual. Misalnya, Wealthfront, seorang robo-advisor yang menawarkan layanan panen rugi pajak, akan menjual ETF Pasar Saham Total Vanguard untuk memanen kerugian dan kemudian membeli ETF Pasar AS Luas Dow Jones. Karena keduanya berkorelasi positif dan memberikan eksposur yang sama, Wealthfront mampu mempertahankan alokasi pengembalian risiko portofolio yang optimal tanpa melanggar aturan IRS pada investasi yang secara substansial serupa. Setelah periode wash sale selama 30 hari, ETF asli dapat dibeli kembali.

Dalam contoh keamanan XYZ kita di atas, mari pertimbangkan skenario di mana nilai untung dan rugi dialihkan. Jika investor memiliki capital gain $ 7,000 dan capital loss $ 15,000, $ 7,000 dari capital loss dapat digunakan untuk mengimbangi capital gain menjadi $ 0. Sisa $ 8.000 dari nilai kerugian modal dapat digunakan untuk mengurangi pendapatan biasa investor untuk tujuan pajak. IRS menetapkan bahwa hanya kerugian modal maksimum $ 3.000 yang dapat diklaim terhadap pendapatan biasa pada tahun tertentu. Jadi $ 68.000 – $ 3.000 = $ 65.000 adalah nilai yang akan dikenakan pajak kepada investor sebagai pendapatan biasa. Sisa $ 5.000 dapat digulirkan dan diterapkan terhadap pendapatan biasa individu di tahun-tahun berikutnya.

Panen Kerugian Pajak dan Keuntungan Modal

Ada dua tarif pajak capital gain berbeda yang dikenakan investor tergantung pada berapa lama ia memegang investasinya. Investasi jangka panjang (yaitu, investasi yang ditahan selama lebih dari 365 hari), akan memiliki tarif maksimum 20% yang diterapkan untuk keuntungan modal jika investor termasuk dalam kelompok pajak tertinggi. Untuk investor yang sama ini, pajak capital gain atas investasi jangka pendek yang dijual dalam waktu kurang dari 365 hari akan sama dengan tarif pajak penghasilan investor sebesar 37% pada 2018, turun dari tarif braket pajak tertinggi sebelumnya sebesar 39,6 %. Dengan platform robo-advisor seperti Betterment , investor tidak pernah terpapar keuntungan modal jangka pendek karena semua keuntungan modal didorong ke tarif pajak yang lebih rendah. Ini juga memungkinkan bagi investor-robot untuk secara permanen menghindari pajak atas keuntungan mereka; misalnya, platform robo Betterment memberikan panduan tentang penggunaan keuntungan ini sebagai sumbangan amal atau sebagai hadiah untuk kerabat.

Pengambilan Rugi Pajak Penasihat Robo vs. Penasihat Keuangan Pengambilan Rugi Pajak

Sementara banyak penasihat keuangan tradisional hanya menjalankan panen rugi pajak setahun sekali karena proses yang memakan waktu dan tenaga, robo-advisor dapat menjalankan proses ini setiap hari tanpa campur tangan manusia. Penasihat keuangan tidak dapat mengidentifikasi banyak peluang panen rugi-pajak yang tersedia dalam berbagai portofolio. Seorang robo-advisor di sisi lain biasanya waspada selama penurunan pasar untuk memanfaatkan dan mengeksekusi peluang panen rugi pajak yang muncul. Wealthfront dan Betterment keduanya menyatakan bahwa platform robo otomatis mereka dapat menghasilkan pengembalian tahunan tambahan 0,77% hingga 1,55% untuk investor mereka.

Related Posts

  1. Apa itu penasihat robo?
  2. B2B Robo-Advisor
  3. Pro dan Kontra menggunakan Robo-Advisor
  4. Cara Mengevaluasi Robo-Advisor
  5. Robo-Advisors dan Investor Muda
  6. Apakah penasihat keuangan online yang tepat untuk Anda?
  7. 1`1
  8. Apa yang Bisa dan Tidak Bisa Dilakukan Penasihat Robo untuk Investor
  9. Membandingkan penasihat Edward Jones untuk seorang penasihat robo
  10. Hasil panen