Pengantar Roth 401 (k) – (Keuangan) | Finansial 2022

Akun Roth 401 (k) memulai debutnya di komunitas investasi pensiunan pada tahun 2006. Dibuat oleh ketentuan dari Pertumbuhan Ekonomi dan Undang-Undang Rekonsiliasi Bantuan Pajak tahun 2001 dan meniru Roth IRA, Roth 401 (k) adalah pemberi kerja- rekening tabungan investasi bersponsor yang memungkinkan karyawan menabung untuk masa pensiun dengan uang setelah pajak.

Peserta dalam403 (b) rencana juga memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam akun Roth.

Meskipun kemampuan untuk berkontribusi ke Roth 401 (k) pada awalnya akan berakhir pada akhir 2010, Undang-Undang Perlindungan Pensiun tahun 2006 membuat Roth 401 (k) permanen.

Apa Pengantar Roth 401 (k)?

A Roth 401 (k) adalah program tabungan yang disponsori pemberi kerja yang memberi karyawan pilihan untuk menginvestasikan dolar setelah pajak untuk masa pensiun.
Batas kontribusi untuk tahun 2021 adalah $ 19.500 untuk orang di bawah usia 50 tahun dan $ 26.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.
Meskipun Anda membayar pajak atas kontribusi Anda, penarikan yang Anda lakukan setelah usia 59½ akan bebas pajak jika akun telah didanai setidaknya selama lima tahun.
Tidak seperti Roth IRA, Anda harus mengambil RMD dari Roth 401 (k) mulai usia 72. Tetapi RMD ditangguhkan hingga akhir 2020, setelah berlakunya UU CARES Maret 2020 di tengah pandemi COVID-19.
Orang-orang yang pajaknya saat ini rendah atau yang mengharapkan untuk membayar pajak yang lebih tinggi di masa pensiun bisa mendapatkan keuntungan dari membuka Roth 401 (k).

Roth 401 (k) Manfaat

Manfaat yang terkait dengan Roth 401 (k) sangat bergantung pada sudut pandang Anda.Dari perspektif pemerintah, Roth 401 (k) menghasilkan pendapatan saat ini dalam bentuk dolar pajak.Itu berbeda dari 401 (k) tradisional, di mana investor menerima pengurangan pajak atas kontribusi mereka.Berkat pengurangan ini, dana yang biasanya akan hilang ke IRS tetap berada di akun yang ditangguhkan pajak hingga ditarik.

Dari perspektif investor, akun tersebut diharapkan tumbuh dari waktu ke waktu, dan uang yang akan hilang karena pajak malah akan menghabiskan seluruh tahun-tahun itu bekerja untuk investor. Pemerintah juga ingin aset tersebut tumbuh karena penangguhan pajak berakhir saat uang ditarik dari rekening. Intinya, pemerintah memberi Anda keringanan pajak hari ini dengan harapan akan ada lebih banyak uang untuk pajak di masa depan.

Roth 401 (k) bekerja secara terbalik.Uang yang Anda hasilkan hari ini dikenakan pajak hari ini.Ketika Anda memasukkan uang setelah pajak ini ke Roth 401 (k) Anda, penarikan yang Anda lakukan setelah Anda mencapai usia 59½ akan bebas pajak jika akun telah didanai setidaknya selama lima tahun. Prospek uang bebas pajak selama masa pensiun menarik bagi investor.

Prospek dari pajak dolar yang dibayarkan hari ini daripada ditangguhkan menarik bagi pemerintah. Faktanya, ini sangat menarik sehingga anggota parlemen telah membahas penghapusan IRA tradisional yang dapat mengurangi pajak dan menggantinya dengan akun seperti Roth 401 (k) dan Roth IRA .

Aturan

Berbeda dengan Roth IRA, yang memiliki batasan pendapatan yang membatasi beberapa investor untuk berpartisipasi, tidak ada batasan pendapatan pada Roth 401 (k). Seorang investor dapat berkontribusi pada Roth 401 (k), tradisional 401 (k), atau kombinasi keduanya, dengan asumsi keduanya ditawarkan oleh pemberi kerja mereka.

Namun, batas kontribusi tetap sama terlepas dari apakah Anda memilih akun tradisional, Roth, atau keduanya.Batas kontribusi untuk tahun 2021 adalah $ 19,500, dengan tambahan $ 6,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.

Batas kontribusi adalah satu keuntungan yang dimiliki Roth 401 (k) dibandingkan Roth atau IRA tradisional: Jumlah total yang dapat Anda kontribusikan ke akun tersebut adalah $ 6.000 setahun ($ 7.000 jika Anda berusia 50 atau lebih) pada tahun 2021.

Keputusan mengenai rencana mana yang Anda pilih sangat bergantung pada situasi keuangan pribadi Anda. Jika Anda berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi setelah pensiun daripada saat Anda bekerja, Roth 401 (k) mungkin adalah cara yang tepat — ini akan memberikan penarikan bebas pajak saat Anda pensiun.

Meskipun mungkin tampak intuitif bahwa sebagian besar investor akan mengalami penurunan tarif pajak setelah pensiun, pensiunan sering kali memiliki pengurangan pajak yang lebih sedikit, dan ada juga potensi dampak undang-undang di masa mendatang, yang dapat mengakibatkan tarif pajak yang lebih tinggi. Mempertimbangkan ketidakpastian tarif pajak di masa depan, pekerja muda yang saat ini memiliki tarif pajak penghasilan yang lebih rendah mungkin ingin mempertimbangkan untuk berinvestasi dalam program setelah pajak seperti Roth 401 (k), yang pada dasarnya mengunci tarif pajak yang lebih rendah.

Faktor yang Perlu Dipertimbangkan

Ada sejumlah faktor yang dapat memengaruhi apakah Anda memutuskan untuk membuka Roth 401 (k) atau tidak.

Perusahaan Anda mungkin tidak menawarkan Roth 401 (k). Melakukannya adalah sukarela bagi pemberi kerja, dan untuk menawarkan rencana seperti itu, pemberi kerja harus menyiapkan sistem pelacakan untuk memisahkan aset Roth dari rencana perusahaan saat ini. Ini mungkin proposisi yang mahal, dan atasan Anda mungkin memilih untuk tidak melakukannya.
Tidak seperti Roth IRA, Roth 401 (k) peserta tunduk pada distribusi minimum yang diwajibkan pada usia 72 tahun, yang memaksa investor untuk mengambil distribusi bahkan jika mereka tidak membutuhkan atau menginginkannya.
Persyaratan distribusi dapat dihindari dengan berguling ke Roth IRA, namun hal ini merupakan kerumitan administrasi, dan anggota legislatif dapat mengubah aturan setiap saat untuk melarang transfer tersebut.
Memiliki Roth dan 401 (k) tradisional akan memungkinkan Anda mengambil uang dari akun bebas pajak dan / atau tangguhan pajak, yang dapat membantu Anda mengelola penghasilan kena pajak di masa pensiun.

Referensi cepat

Kontribusi yang sesuai yang diberikan majikan Anda kepada Roth 410 (k) harus disimpan ke dalam akun tradisional 401 (k).

Garis bawah

Bijaksana untuk menilai tarif pajak Anda saat ini versus tarif pajak masa depan yang Anda harapkan sebelum membuat keputusan tentang berinvestasi di Roth 401 (k).Tarif pajak yang lebih rendah sekarang daripada yang Anda harapkan nanti membuat jenis akun ini menarik, tetapi jika sebaliknya, program penangguhan pajak mungkin merupakan pilihan yang lebih baik.Perlu diingat juga bahwa aset yang disimpan dalam akun 401 (k) tradisional tidak dapat diubah menjadi Roth 401 (k).