Saat Anda memulai pekerjaan baru, Anda biasanya akan diminta untuk mengisi Formulir W-4, atau Sertifikat Pemotongan Karyawan.Dengan menggunakan informasi yang Anda berikan, majikan Anda akan menghitung berapa banyak uang yang harus ditahan dari gaji Anda untuk menutupi pajak penghasilan federal Anda saat jatuh tempo. Bagian pertama dari W-4 meminta Anda untuk mencentang kotak untuk menunjukkan apakah Anda “Lajang atau Menikah mengajukan secara terpisah”, “Menikah mengajukan bersama atau Janda yang memenuhi syarat (er),” atau “Kepala Rumah Tangga.” Artikel ini menjelaskan apa yang dimaksud dengan mencentang kotak untuk pemotongan pajak lajang atau pernikahan.
Apa Perbedaan Pemotongan Pajak Lajang dan Menikah?
- Formulir IRS W-4, yang Anda ajukan kepada majikan saat Anda memulai pekerjaan, digunakan untuk menghitung berapa banyak uang yang akan dipotong dari gaji Anda untuk menutupi pajak.
- Formulir tersebut menanyakan apakah Anda lajang atau sudah menikah, serta jumlah tanggungan Anda, jika ada.
- Secara umum, pasangan menikah yang mengajukan pajak bersama akan memiliki lebih sedikit pemotongan dari gaji mereka daripada para lajang.
Pemotongan Tunggal vs. Pemotongan Menikah
Tiga kotak pada Formulir W-4 (Pengajuan Lajang atau Menikah, Pengajuan Bersama atau Janda yang Memenuhi Syarat, dan Kepala Keluarga) sesuai dengan status pengajuan yang harus dipilih oleh wajib pajak saat mengajukan pajak Formulir 1040 tahunan. kembali. (Formulir 1040 memecahnya menjadi lima kategori, memberikan “Lajang” dan “Menikah mengajukan secara terpisah”, misalnya, kotak centang mereka sendiri.)
Untuk memenuhi syarat sebagai Kepala Keluarga (HOH) , wajib pajak harus belum menikah dan mendukung orang lain.
Wajib pajak yang sudah menikah dapat memilih untuk mengajukan bersama-sama pada pengembalian pajak yang sama, atau secara terpisah pada pengembalian pajak yang berbeda, mana yang lebih menguntungkan dalam situasi mereka. Dalam kebanyakan kasus, mengajukan pengembalian pajak bersama akan menghasilkan tagihan pajak yang lebih rendah.
Kotak mana yang Anda centang pada W-4 Anda akan menentukan pemotongan standar dan tarif pajak yang digunakan untuk menghitung pemotongan Anda.3 Jika semua dianggap sama, wajib pajak yang menikah yang berencana untuk mengajukan bersama akan memiliki lebih sedikit pemotongan berdasarkan persentase daripada lajang atau orang dengan status lain. Itu karena pembayar pajak yang sudah menikah cenderung membayar pajak lebih sedikit ketika mereka mengajukan pengembalian untuk tahun tersebut.
Pemotongan standar untuk wajib pajak lajang dan pengajuan individu menikah secara terpisah, misalnya, adalah $ 12.400 untuk tahun pajak 2020, sementara pengajuan menikah bersama-sama mendapatkan dua kali lipat, atau $ 24.800.Demikian pula, para lajang dikenai pajak dengan tarif pajak marjinal terendah 10% hanya untuk pendapatan $ 9.875 pertama mereka, sementara pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama dikenakan pajak pada tarif itu pada pendapatan $ 19.750 pertama mereka (sekali lagi, untuk tahun pajak 2020).Pada kelompok pajak marjinal yang lebih tinggi, wajib pajak yang menikah terus mendapatkan keuntungan.
Referensi cepat
Jika status perkawinan Anda berubah, Anda ingin mengirimkan Formulir W-4 baru agar majikan Anda dapat menyesuaikan pemotongan pajak Anda.
Bagaimana Dependen Cocok
Internal Revenue Service (IRS) secara substansial mendesain ulang formulir W-4 untuk tahun 2020, perubahan yang diharuskan oleh pembebasan pajak pribadi oleh Undang – Undang Pekerjaan. Jadi jika Anda belum mengisi W-4 dalam beberapa tahun, Anda akan melihat tampilannya sangat berbeda hari ini.
Secara khusus, formulir tersebut tidak lagi meminta Anda untuk menghitung (atau menebak) jumlah pemotongan pajak Anda.Sebaliknya, wajib pajak yang penghasilannya di bawah $ 400.000 (untuk pengajuan menikah bersama) atau $ 200.000 (untuk status pengarsipan lainnya) diinstruksikan untuk melipatgandakan jumlah anak di bawah usia 17 yang memenuhi syarat dengan $ 2.000 dan tanggungan lainnya dengan $ 500 dan memasukkan angka dolar tersebut di formulir .
Dengan menggunakan informasi itu, ditambah status pengarsipan Anda, majikan Anda akan menghitung berapa banyak yang harus ditahan dari gaji Anda.
Pertimbangan Lainnya
Ingatlah bahwa jika Anda memiliki lebih banyak uang daripada yang diperlukan yang dipotong dari gaji Anda, Anda telah kehilangan penggunaan uang itu sepanjang tahun, meskipun Anda harus mendapatkannya kembali nanti sebagai pengembalian pajak. Jika Anda memiliki terlalu sedikit pemotongan, Anda mungkin menghadapi tagihan pajak yang besar dan juga denda pembayaran yang kurang .
Perhatikan juga bahwa Anda selalu dapat mengajukan W-4 baru kepada perusahaan Anda untuk menyesuaikan pemotongan Anda. Secara khusus, Anda mungkin ingin melakukannya jika status pengarsipan Anda berubah dari “lajang” menjadi “menikah”, atau sebaliknya.
Related Posts
- Mengapa Pernikahan Masuk Akal Secara Finansial
- Penalti pernikahan
- Cara Mengisi Formulir W-4 tahun 2021
- Braket Pajak
- Pembayar pajak
- Apa yang harus Anda ketahui tentang manfaat pajak pernikahan sesama jenis
- Formulir W-9: Permohonan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) dan Sertifikasi
- Formulir W-4: Sertifikat Pemotongan Karyawan
- Capital Gain Pajak atas penjualan rumah
- Pengantin baru: 6 Tips Menghemat Uang untuk Mengajukan Surat Pemberitahuan Pajak Anda