Apa Perencanaan Pajak?
Perencanaan pajak adalah analisis situasi atau rencana keuangan untuk memastikan bahwa semua unsur bekerja sama untuk memungkinkan Anda membayar pajak serendah mungkin. Rencana yang meminimalkan jumlah pajak yang Anda bayarkan disebut hemat pajak. Perencanaan pajak harus menjadi bagian penting dari rencana keuangan investor individu. Pengurangan kewajiban pajak dan memaksimalkan kemampuan untuk berkontribusi pada rencana pensiun sangat penting untuk kesuksesan.
Poin Penting
- Perencanaan pajak adalah analisis situasi atau rencana keuangan untuk memastikan bahwa semua unsur bekerja sama untuk memungkinkan Anda membayar pajak serendah mungkin.
- Pertimbangan perencanaan pajak meliputi waktu pendapatan, ukuran, waktu pembelian, dan perencanaan pengeluaran.
- Strategi perencanaan pajak dapat mencakup menabung untuk masa pensiun di IRA atau terlibat dalam pemanenan rugi-rugi pajak.
Memahami Perencanaan Pajak
Perencanaan pajak mencakup beberapa pertimbangan. Pertimbangan mencakup waktu pendapatan, ukuran, dan waktu pembelian, dan perencanaan pengeluaran lain. Selain itu, pemilihan investasi dan jenis rencana pensiun harus melengkapi status pengajuan pajak dan pemotongan untuk menciptakan hasil terbaik.
Perencanaan Pajak untuk Rencana Pensiun
Menabung melalui rencana pensiun adalah cara yang populer untuk mengurangi pajak secara efisien.Menyumbangkan uang ke IRA tradisional dapat meminimalkan pendapatan kotor dengan jumlah yang dikontribusikan.Untuk tahun 2020 dan 2021, jika memenuhi semua kualifikasi, seorang filer di bawah usia 50 dapat menyumbang maksimum $ 6.000 untuk IRA mereka dan $ 7.000 jika berusia 50 atau lebih.Misalnya, jika seorang pria berusia 52 tahun dengan pendapatan tahunan $ 50.000 yang memberikan kontribusi $ 7.000 ke IRA tradisional memiliki pendapatan kotor yang disesuaikan sebesar $ 43.000, kontribusi $ 7,00 akan ditangguhkan pajak hingga pensiun.
Ada beberapa program pensiun lain yang dapat digunakan seseorang untuk membantu mengurangi kewajiban pajak. Paket 401 (k) populer dengan perusahaan besar yang memiliki banyak karyawan. Peserta dalam program dapat menangguhkan pendapatan dari gaji mereka langsung ke dalam rencana 401 (k) perusahaan. Perbedaan terbesar adalah jumlah dolar batas kontribusi jauh lebih tinggi daripada IRA.
Dengan menggunakan contoh yang sama seperti di atas, pria berusia 52 tahun dapat menyumbang hingga $ 26.000 ke dalam 401 (k) mereka.Untuk tahun 2020 dan 2021, jika di bawah usia 50, kontribusi gaji dapat mencapai $ 19.500, atau hingga $ 26.000 jika berusia 50 atau lebih karena kontribusi pengejaran tambahan yang diizinkan sebesar $ 6.000.Deposit 401 (k) ini mengurangi pendapatan kotor yang disesuaikan dari $ 50.000 menjadi $ 24.000.
Panen Laba-Rugi Pajak
Panen laba-rugi pajak adalah bentuk lain dari perencanaan atau manajemen pajak yang berkaitan dengan investasi.Ini membantu karena dapat menggunakan kerugian portofolio untuk mengimbangi keuntungan modal secara keseluruhan.Menurut IRS, kerugian modal jangka pendek dan panjang pertama-tama harus digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal dari jenis yang sama.Dengan kata lain, kerugian jangka panjang mengimbangi keuntungan jangka panjang sebelum mengimbangi keuntungan jangka pendek.Keuntungan modal jangka pendek, atau pendapatan dari aset yang dimiliki kurang dari satu tahun, dikenakan pajak dengan tarif pendapatan biasa.
Pada tahun 2020, keuntungan modal jangka panjang dikenakan pajak sebagai berikut:
- Pajak 0% untuk wajib pajak yang penghasilannya kurang dari $ 78.750
- Pajak 15% untuk wajib pajak tunggal yang penghasilannya lebih dari $ 78.750 tetapi kurang dari $ 434.550 ($ 488.850 jika menikah bersama atau janda yang memenuhi syarat (er), $ 461.700 untuk kepala rumah tangga, atau $ 244.425 untuk pengajuan menikah secara terpisah)
- Pajak 20% untuk mereka yang penghasilannya lebih tinggi dari yang tercantum untuk pajak 15%