Stock Record. | Finansial 2022

Apa Stock Record?

Catatan saham adalah daftar induk sekuritas yang dipegang oleh perusahaan pialang atas nama pelanggannya. Daftar ini diperbarui dengan setiap transaksi yang dilakukan oleh pialang.

Poin Penting

Setiap pialang diharuskan menyimpan catatan saham.
Ini adalah daftar induk dari semua transaksi yang dilakukan atas nama kliennya dan diperbarui dengan setiap transaksi.
Di era di mana sertifikat kertas tidak lagi diterbitkan, pencatatan yang akurat sangat penting.

Catatan saham menampilkan nama pemilik sebenarnya dan pemilik manfaat, jumlah saham, dan lokasi semua sekuritas yang dipegang oleh perusahaan. Catatan saham diperbarui setiap kali perdagangan dieksekusi.

Memahami Catatan Saham

Pialang hari ini membeli, menahan, dan menjual saham atas “nama jalan” -nya sendiri, yaitu, nama pialang, bukan nama klien individu. Di balik layar, catatan saham mencatat nama pemilik sebenarnya.

Orang itu dikenal dalam hukum sebagai pemilik manfaat. Artinya, individu adalah pemilik sebenarnya dari saham tersebut meskipun kepemilikannya dapat dicatat dengan nama lain, seperti nama perusahaan pialang, untuk tujuan pencatatan.

Referensi cepat

Komisi Sekuritas & Bursa menetapkan aturan untuk pembuatan dan pemeliharaan catatan saham.

Sebelum teknologi komputerisasi tiba di Wall Street, saham diterbitkan kepada pemiliknya dalam bentuk kertas asli, yang disebut sertifikat saham.

Perkembangan catatan saham menghilangkan kebutuhan broker untuk menyerahkan sekuritas kertas kepada pelanggan. Itu sangat mempercepat dan menyederhanakan transaksi.

Aturan

Aturan Komisi Keamanan dan Pertukaran (SEC) 17a-3 dan Aturan 17a-4 menguraikan persyaratan minimum untuk pencatatan dalam hal konten, pembuatan, dan praktik pemeliharaan serta lamanya waktu pencatatan harus disimpan.

Aturan ini dimaksudkan untuk melindungi pelanggan dan memungkinkan audit untuk kepatuhan.

Departemen Catatan Saham

Setiap pialang memiliki departemen catatan saham yang bertugas memelihara catatan akurat dari semua transaksinya atas nama klien.

Untuk setiap transaksi, departemen pencatatan stok harus mengidentifikasi pemilik, jumlah stok, dan lokasi di mana sekuritas disimpan atau disimpan.

Saat ini, sebagian besar sertifikat saham AS disimpan di Depository Trust Company (DTC). Perusahaan yang berbasis di Kota New York ini didirikan pada tahun 1973 untuk secara harfiah mengambil alih hak asuh atas sertifikat saham dunia bisnis.

Sejak saat itu, sertifikat saham tidak perlu lagi diserahkan kepada pemilik barunya. Tidak peduli berapa kali saham berubah kepemilikan, sertifikat tetap di tempatnya dan perubahan kepemilikan dicatat. Saat ini, perusahaan terus beroperasi sebagai pencatat sentral untuk pembelian dan penjualan sekuritas, serta clearinghouse untuk sekuritas perusahaan dan kota.

Informasi dalam catatan saham pialang harus sesuai dengan informasi di tempat penyimpanan. Departemen catatan stok menangani rekonsiliasi untuk ketidaksesuaian setiap hari, mingguan, atau sesuai kebutuhan.