Tidak Semua Akun Pensiun Harus Ditangguhkan Pajak – (Keuangan)

oleh

Jutaan orang Amerika di seluruh negeri menyimpan uang dalam semua bentuk rekening pensiun investasi (IRA), anuitas, dan rencana pensiun yang disponsori perusahaan, baik yang memenuhi syarat maupun yang tidak memenuhi syarat. Penangguhan pajak yang ditawarkan oleh rencana dan akun ini sulit dikalahkan dalam banyak kasus, dan Roth IRA dan Roth 401 (k) yang sekarang tersedia dapat sangat efektif dalam melindungi pendapatan setelah pajak.

Namun, ada kalanya pajak yang jatuh tempo pada distribusi rencana pensiun bisa lebih besar daripada pajak yang harus Anda bayar untuk investasi kena pajak yang tidak dilindungi. Dalam artikel ini, kita akan membahas kapan mungkin lebih baik menyerahkan aset Anda kepada petugas pajak saat Anda menabung untuk masa pensiun.

Apa Tidak Semua Akun Pensiun Harus Ditangguhkan Pajak?

  • Reksa dana dan obligasi kena pajak adalah yang terbaik untuk akun pajak tangguhan.
  • Untuk akun yang dikenakan pajak, seperti akun investasi, pertimbangkan obligasi, perwalian investasi unit.
  • Anuitas dapat menjadi solusi yang baik bagi investor berpenghasilan tinggi yang telah memaksimalkan pilihan lain mereka untuk tabungan pensiun yang dilindungi pajak.
  • Akun Roth melindungi pendapatan investasi dari pajak langsung, dan pendapatan tersebut bahkan bisa bebas pajak setelah penarikan jika persyaratan tertentu dipenuhi.

Investasi Terbaik untuk Akun Penangguhan Pajak

Pertanyaan pertama yang ditanyakan kebanyakan orang, adalah “Jenis investasi apa yang harus ditempatkan di dalam rekening tangguhan pajak ?” Karena sifatnya, akun yang ditangguhkan pajak akan memberikan manfaat terbesar ketika mereka melindungi investasi yang sering menghasilkan arus kas, atau distribusi , yang akan dikenakan pajak, yang memungkinkan pembayaran ini tetap utuh dan diinvestasikan kembali dengan paling efisien.

Jadi, ada dua jenis investasi yang paling sesuai untuk pertumbuhan pajak tangguhan: reksa dana dan obligasi kena pajak. Keduanya menghasilkan distribusi kena pajak yang paling sering, seperti bunga, dividen, dan capital gain.

Reksa dana mendistribusikan capital gain setiap tahun kepada semua pemegang saham, terlepas dari apakah investor tersebut benar-benar telah melikuidasi sahamnya atau tidak. Obligasi pemerintah dan perusahaan membayar bunga reguler yang sepenuhnya — atau setidaknya secara federal — dapat dikenakan pajak, kecuali jika dibayarkan ke dalam semacam rekening tangguhan pajak. Tentu saja, ini hanya menjadi masalah jika investor tidak berniat untuk memanfaatkan pendapatan yang dihasilkan dari investasi ini.

Obligasi kena pajak dan reksa dana mungkin merupakan ide yang baik bagi mereka yang perlu hidup dari pendapatan yang dihasilkan dari investasi ini. Sebagian besar pendapatan bunga dan dividen biasanya dikenakan pajak dengan tarif yang sama seperti IRA dan distribusi rencana pensiun, tetapi dalam beberapa kasus sebenarnya dapat dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah.

Investasi Kena Pajak

Ada beberapa jenis investasi yang dapat tumbuh dengan efisiensi yang wajar meskipun dikenakan pajak. Secara umum, setiap investasi atau sekuritas yang memenuhi syarat untuk perlakuan capital gain adalah calon yang baik untuk rekening tabungan kena pajak.

Kategori ini mencakup ekuitas individu , aset keras (seperti real estat dan logam mulia), dan jenis reksa dana tertentu (seperti dana yang diperdagangkan di bursa dan dana indeks ). Ketika tingkat keuntungan modal turun, investasi kena pajak lebih menarik bagi investor dalam situasi tertentu, seperti mereka yang memiliki properti sewa jangka panjang.

Saham

Banyak transaksi real estat dapat disusun sebagai penjualan angsuran, sehingga memungkinkan penjual untuk lebih jauh menangguhkan keuntungan modal dan merealisasikan pendapatan yang lebih sedikit per tahun daripada yang mungkin dilakukan dengan penyelesaian sekaligus. Saham , terutama saham yang membayar sedikit atau tidak sama sekali untuk dividen, lebih baik dibiarkan tumbuh dalam rekening kena pajak, selama disimpan lebih dari setahun.

Saham individu yang disimpan dalam akun pajak tangguhan seringkali dapat dikenakan pajak pada tarif yang lebih tinggi daripada saham kena pajak, karena hasil penjualan saham yang diambil sebagai distribusi rencana pensiun selalu dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, terlepas dari periode kepemilikannya.

Investor di semua kecuali kelompok pajak terendah biasanya akan membayar lebih sedikit pajak atas penjualan saham kena pajak. Hal yang Standard and Poor’s Depository Receipts (SPDRs) yang memungkinkan investor untuk berinvestasi langsung di indeks S&P 500, dan dana indeks lain yang tidak membayar pendapatan dividen dalam bentuk apa pun.

Saham utilitas dan saham preferen juga disimpan di akun ritel karena pendapatan dividen sering digunakan investor untuk membayar tagihan bulanan atau biaya lainnya. Namun, saham-saham ini juga cocok untuk investor tangguhan pajak yang ingin melakukan diversifikasi.

Unit Investasi Trust

Perwalian investasi unit (UIT) dapat menjadi instrumen kena pajak yang berguna karena ketika perwalian diatur ulang pada akhir masa jabatannya, saham yang nilainya hilang dapat memberikan kerugian modal yang dapat dikurangkan saat dijual. Namun, investor yang benar-benar menguangkan UIT mereka alih-alih membiarkan mereka mengatur ulang dapat menghadapi distribusi capital gain yang besar.

Pada akhirnya, semua jenis investasi yang nilainya tumbuh dari waktu ke waktu tanpa mendistribusikan pendapatan kena pajak mungkin lebih baik dibiarkan dalam akun kena pajak, sehingga uang yang dialokasikan untuk kendaraan yang ditangguhkan pajak dapat digunakan untuk instrumen yang kurang efisien pajak. Seperti yang dinyatakan sebelumnya, ini terutama berlaku untuk investor yang mungkin membutuhkan pendapatan yang dibagikan untuk menutupi biaya hidup.

Kasus Khusus: Anuitas

Karenaanuitas secara inheren ditangguhkan pajak, apakah mereka harus digunakan di dalam rekening pensiun atau IRA telah menjadi bahan perdebatan di antara para profesional keuangan.Perdebatan ini memanas ketika SECURE Act, yang disahkan pada Desember 2019,memberi perusahaan kelonggaran yang lebih besar untuk menempatkan anuitas dalam rencana 401 (k) dengan mengurangi risiko dituntut jika produk ini kemudian bangkrut.

Siapa pun yang mempertimbangkan pembelian anuitas harus melakukan penelitian terperinci tentang stabilitas perusahaan yang mensponsorinya, serta biaya yang terlibat. Namun demikian, beberapa dari rencana ini dapat menjadi sarana yang ideal bagi investor berpenghasilan tinggi yang ingin mengurangi pendapatan investasi kena pajak mereka dan telah memaksimalkan pilihan tabungan pensiun mereka.

Garis bawah

Meskipun rekening pensiun tangguhan pajak sangat bermanfaat bagi jutaan penabung, tidaklah bijaksana untuk mengasumsikan bahwa semua jenis investasi harus dilindungi dari perpajakan. Akun Roth mungkin merupakan pengecualian, karena melindungi pendapatan investasi dari pajak langsung, dan pendapatan tersebut bahkan bisa bebas pajak setelah penarikan jika persyaratan tertentu dipenuhi .

Tinjauan yang cermat tentang tarif pajak capital gain saat ini dan yang mungkin di masa depan versus pajak yang akan dibayarkan pada distribusi rencana pensiun harus dilakukan untuk menentukan alokasi terbaik dari aset pensiun Anda.

Related Posts

  1. Apakah Jaminan Sosial Kena Pajak? Bisakah Saya Menghindari Membayar Pajak atas Manfaat?
  2. Rencana pensiun
  3. Opsi Saham Karyawan (ESO)
  4. Akun Pensiun yang Ditangguhkan atau Bebas Pajak: Apa Bedanya?
  5. Apakah Anda Akan Membayar Pajak Selama Pensiun?
  6. Penggunaan Pensiun untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda (HSA)
  7. 10 Cara Mengurangi Pajak 401 (k) Anda
  8. Pajak Keuntungan Modal
  9. Reksa Dana
  10. Aturan Saldo Setelah Pajak untuk Akun Pensiun