Tingkat Ekuitas Umum 1 (CET1) – (Keuangan) | Finansial 2022

Apa Tingkat Ekuitas Umum 1 (CET1)?

Common Equity Tier 1 (CET1) merupakan komponen modal Tier 1 yang sebagian besar merupakan saham biasa yang dimiliki oleh bank atau lembaga keuangan lainnya.Ini adalahukuran modal yang diperkenalkan pada tahun 2014 sebagai cara pencegahan untuk melindungi ekonomi dari krisis keuangan.Diharapkan bahwa semua bank harus memenuhi rasio CET1 minimum yang disyaratkan sebesar 4,5% pada tahun 2019.

Poin Penting

Ekuitas umum Tier 1 mencakup ekuitas yang dimiliki bank seperti uang tunai, saham, dll.
Rasio CET1 membandingkan modal bank terhadap asetnya.
Modal Inti tambahan terdiri dari instrumen yang bukan merupakan ekuitas biasa.
Jika terjadi krisis, ekuitas diambil terlebih dahulu dari Tingkat 1.
Banyak tes tekanan bank terhadap bank menggunakan modal Tingkat 1 sebagai ukuran awal untuk menguji likuiditas bank dan kemampuan untuk bertahan dalam peristiwa moneter yang menantang.

Memahami Common Equity Tier 1 (CET1)

Menyusul Komite Basel merumuskan serangkaian standar internasional yang direformasi untuk meninjau dan memantau kecukupan modal bank.Standar ini, yang secara kolektif disebut Basel III, membandingkan aset bank dengan modalnya untuk menentukan apakah bank dapat bertahan dalam ujian krisis.

Modal dibutuhkan oleh bank untuk menyerap kerugian tak terduga yang timbul selama operasi normal bank.Kerangka Basel III memperketat persyaratan permodalan dengan membatasi jenis modal yang mungkin dimasukkan oleh bank ke dalam tingkatan dan struktur permodalan yang berbeda. Struktur permodalan bank terdiri dari modal inti , modal inti , dan modal inti ekuitas umum.

Menghitung Modal Inti

Modal inti dihitung sebagai modal CET1 ditambah modal inti tambahan (AT1). Ekuitas biasa Tier 1 terdiri dari modal inti bank dan mencakup saham biasa, surplus saham yang dihasilkan dari penerbitan saham biasa, laba ditahan , saham biasa yang diterbitkan oleh anak perusahaan dan dimiliki oleh pihak ketiga, dan akumulasi pendapatan komprehensif lain (AOCI) .

Modal Tier 1 tambahan didefinisikan sebagai instrumen yang bukan merupakan ekuitas biasa tetapi memenuhi syarat untuk dimasukkan dalam tier ini. Contoh modal AT1 adalah keamanan konvertibel atau hibrid kontingen , yang memiliki jangka waktu terus-menerus dan dapat diubah menjadi ekuitas ketika peristiwa pemicu terjadi. Peristiwa yang menyebabkan sekuritas diubah menjadi ekuitas terjadi ketika modal CET1 jatuh di bawah ambang tertentu.

Referensi cepat

CET1 adalah ukuran solvabilitas bank yang mengukur kekuatan modal bank.

Ukuran ini lebih baik ditangkap oleh rasio CET1, yang mengukur modal bank terhadap asetnya. Karena tidak semua aset memiliki risiko yang sama, maka aset yang diperoleh bank ditimbang berdasarkan risiko kredit dan risiko pasar yang disajikan setiap aset.

Misalnya, obligasi pemerintah dapat dikategorikan sebagai “aset tanpa risiko” dan diberi bobot risiko nol persen.Di sisi lain, subprime mortgage dapat diklasifikasikan sebagai aset berisiko tinggi dan memiliki bobot 65%.Menurut aturan permodalan dan likuiditas Basel III, semua bank harus memiliki rasio CET1 terhadap aset tertimbang menurut risiko (ATMR) minimal4,5%.

Rasio ekuitas umum Tier 1 = modal tingkat 1 ekuitas umum / aset tertimbang menurut risiko

Struktur permodalan bank terdiri dari Lower Tier 2, Upper Tier 1, AT1, dan CET1. CET1 berada di bagian bawah struktur modal, yang berarti bahwa setiap kerugian yang terjadi dikurangkan terlebih dahulu dari tingkat ini jika terjadi krisis. Jika pengurangan tersebut mengakibatkan rasio CET1 turun di bawah minimum yang diatur, bank harus membangun rasio modalnya kembali ke tingkat yang disyaratkan atau berisiko diambil alih atau ditutup oleh regulator.

Selama fase pembangunan kembali, regulator dapat mencegah bank untuk membayar dividen atau bonus karyawan. Dalam kasus kebangkrutan , pemegang ekuitas menanggung kerugian terlebih dahulu diikuti oleh pemegang obligasi hybrid dan konversi dan kemudian modal Tier 2.

Pada tahun 2016, Otoritas Perbankan Eropa melakukan uji tekanan menggunakan rasio CET1 untuk memahami berapa banyak modal bank yang tersisa jika terjadi krisis keuangan.Tes dilakukan selama periode bermasalah ketika banyak bank di zona euro berjuang dengan jumlah besar kredit bermasalah (NPL) dan penurunan harga saham.Hasil pengujian menunjukkan bahwa sebagian besar bank mampu bertahan dari krisis pada tahun 2016.

Apa Tingkat Ekuitas Umum 1 (CET1)?

Poin Penting

Memahami Common Equity Tier 1 (CET1)

Menghitung Modal Inti

Referensi cepat

Artikel terkait