Apa Tingkat Pembangkitan Modal Internal (ICGR)?
Tingkat pembangkitan modal internal (ICGR) adalah tingkat matematis yang dapat dihitung yang menggambarkan seberapa cepat bank dapat menghasilkan. Tingkat perolehan modal internal dihitung dengan membagi laba ditahan bank dengan saldo rata-rata gabungan ekuitas semua pemegang saham untuk periode akuntansi tertentu. Laba ditahan bank ditemukan dengan cara mengurangkan dividen yang dibayarkan dari laba bersih menggunakan laporan laba rugi, sedangkan nilai ekuitas pemilik dapat dilihat di neraca.
ICGR yang lebih tinggi meningkatkan profitabilitas bank dan menunjukkan bahwa bank memiliki tambahan modal untuk membuat pinjaman baru .
Rumus untuk Internal Capital Generation Rate (ICGR) adalah
sayaCGR=Retained earningsAverage combined equityICGR = frac { text {Laba ditahan}} { text {Ekuitas gabungan rata-rata}}ICGR=Ekuitas gabungan rata-rata
Apa yang Diberitahukan oleh Internal Capital Generation Rate (ICGR) kepada Anda?
Semakin tinggi tingkat perolehan modal internal, semakin mampu bank menghasilkan modal untuk dipinjamkan kepada peminjam yang kemudian menghasilkan pendapatan bunga baru bagi bank. Tingkat hasil modal internal meningkat dengan profitabilitas keseluruhan bank dan juga dipengaruhi oleh harga sahamnya karena harga saham terkait dengan nilai ekuitas pemilik rata-rata.
Cara alternatif untuk menghitung tingkat perolehan modal internal adalah dengan mengambil rasio bajak dan mengalikannya dengan laba atas ekuitas (ROE). Rasio bajak adalah yang tersisa setelah dividen dibayarkan dari laba ditahan.
Cara lain untuk memikirkan ICGR adalah ia mengatakan kepada bank bahwa hanya mengandalkan modal yang dihasilkan secara internal, ia dapat memperluas asetnya dengan jumlah tertentu sambil mempertahankan rasio modalnya. Dalam hal ini, kalkulasi dapat diubah menjadi:
sayaCGR=Return on equity∗(1-dividend payout ratio)=Return on equity∗Plowback ratio begin {aligned} ICGR & = text {Return on equity} * left (1- text {rasio pembayaran dividen} kanan) \ & = text {Return on equity} * text {Plowback ratio} akhir {aligned}ICGR orang =Pengembalian ekuitas∗(1-rasio pembayaran dividen )=Pengembalian ekuitas∗Rasio bajak orang
Contoh Bagaimana Menggunakan Internal Capital Generation Rate (ICGR)
Sebagai contoh hipotetis, jika rasio bajak untuk sebuah perusahaan ditentukan menjadi 0,80 dan pengembalian ekuitasnya adalah 17%, tingkat perolehan modal internal adalah 13,6%. Dengan demikian, perusahaan meningkatkan ekuitas modal internal sebesar 13,6%:
sayaCGR=0.17∗0.80=0.136ICGR = 0,17 * 0,80 = 0,136ICGR=0.17∗0.80=0.136
Sebagai alternatif, kita dapat memulai dengan laba ditahan untuk perusahaan sebesar $ 650.000 dan menemukan dari neraca bahwa rata-rata ekuitas pemilik untuk periode tersebut bernilai $ 4,78 juta. Dengan demikian, tingkat perolehan modal internal menjadi $ 650.000 / $ 4.780.000 = 0,136, atau 13,6%. Bagaimanapun, dua metode penghitungan ICGR perusahaan menghasilkan hasil yang sama.
Artikel terkait
- Pendapatan yang disimpan
- Rasio Pembayaran Dividen
- Rasio Hutang-Terhadap Ekuitas – D / E
- Bagaimana pendapatan yang ditahan berbeda dari pendapatan?
- Penghasilan Sebelum Bunga dan Pajak – EBIT
- Premium Risiko Negara (CRP)
- Bagaimana Dividen Mempengaruhi Harga Stok
- Dividen
- Anggaran Federal
- Rasio retensi.