Undang-Undang Peningkatan FDIC (FDICIA) – (Keuangan)

Apa Undang-Undang Peningkatan FDIC (FDICIA)?

FDIC Improvement Act (FDICIA) disahkan pada tahun 1991 pada puncak krisis simpan pinjam.Tindakan tersebut memperkuat peran dan sumber daya Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) dalam melindungi konsumen.Ketentuan yang paling menonjol dari tindakan tersebut menaikkanjalur kredit Departemen Keuangan AS FDICdari $ 5 juta menjadi $ 30 juta, mengubah standar audit dan evaluasi FDIC dari bank-bank anggota, dan menciptakan Undang-Undang Kebenaran dalam Tabungan (Peraturan DD).1

Poin Penting

Disahkan pada tahun 1991, FDIC Improvement Act (FDICIA) memperkuat peran Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) dalam mengawasi bank dan melindungi konsumen.
FDICIA dibentuk sebagai tanggapan atas krisis simpan pinjam (S&L), yang mengakibatkan kegagalan hampir sepertiga dari asosiasi simpan pinjam AS dari tahun 1986 hingga 1995.
FDICIA menciptakan Truth in Savings Act, yang memaksa bank untuk memberikan pengungkapan mengenai suku bunga rekening tabungan, memungkinkan konsumen untuk membandingkan produk yang ditawarkan oleh bank yang berbeda.
FDICIA mewajibkan lembaga keuangan dengan aset konsolidasi lebih dari $ 150 juta untuk menjalani audit keuangan yang ketat dan mematuhi persyaratan pelaporan tahunan tambahan.
Lembaga keuangan yang gagal memenuhi persyaratan FDICIA dapat menghadapi hukuman perdata dan tindakan administratif tambahan.

Memahami FDIC Improvement Act (FDICIA)

Meskipun mungkin sulit untuk sepenuhnya menghargai perubahan yang dibuat pada cara kerja internal Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) melalui FDIC Improvement Act, sebagian besar konsumen dapat setuju bahwa Truth in Savings Act telah memaksa bank untuk memberikan atas janji mereka yang diiklankan.Truth in Savings Act, yang merupakan bagian dari FDICIA, memaksa bank untuk mulai mengungkapkan suku bunga rekening tabungan, dengan menggunakan metode persentase hasil tahunan (APY) yang seragam. Hal ini telah membantu konsumen untuk lebih memahami potensi laba atas deposito di bank, serta membandingkan beberapa produk dan beberapa bank secara bersamaan.

Sejarah FDIC Improvement Act (FDICIA)

Setelah membentuk FDIC pada tahun 1934, kegagalan bank di Amerika Serikat rata-rata terjadi sekitar 15 setiap tahun hingga tahun 1981, ketika jumlah kegagalan bank mulai meningkat.Ini mencapai sekitar 200 per tahun pada akhir 1980-an, dan tren ini sebagian besar disebabkan oleh lonjakan dan keruntuhan berikutnya di beberapa industri.

Dari 1980 hingga akhir 1991, hampir 1.300 bank komersial gagal atau membutuhkan bantuan bank gagal dari FDIC.FDIC menutup institusi yang bangkrut.Pada tahun 1991, ia menjadi sangat kekurangan modal, yang membuat undang-undang diperlukan.

Krisis Simpan Pinjam

Selain bangkrutnya bank, krisis simpan pinjam (S&L) turut menimbulkan masalah di industri jasa keuangan, yang pada akhirnya berujung pada berlalunya FDICIA.Pada akhir tahun 1970-an, terjadi peningkatan suku bunga yang besar dan tidak terduga.Untuk lembaga simpan pinjam, ini berarti penabung memindahkan dana dari lembaga simpan pinjam ke lembaga yang tidak dibatasi pada jumlah bunga yang dapat mereka bayarkan kepada deposan.

Deregulasi simpanan dan pinjaman kongres pada tahun 1980 memberi lembaga-lembaga ini banyak kemampuan yang sama seperti bank dengan peraturan yang lebih sedikit, menyebabkan kesabaran peraturan sebagai beban tambahan pada awal 1980-an.Dari tahun 1983 hingga 1990, hampir 25% tabungan dan pinjaman ditutup, digabungkan, atau ditempatkan di konservatori oleh Federal Savings and Loan Insurance Corporation (FSLIC).Keruntuhan ini mendorong FSLIC ke dalam kebangkrutan, yang menyebabkan penghapusannya oleh Undang-Undang Reformasi, Pemulihan, dan Penegakan Lembaga Keuangan (FIRREA) pada tahun 1989.

Pertimbangan Khusus

Sejak FDICIA ditandatangani menjadi undang-undang pada tahun 1991, FDIC telah membuat sejumlah perubahan pada undang-undang mengenai persyaratan pelaporan tahunan untuk lembaga penyimpanan yang diasuransikan .Berlaku mulai 15 Desember 2016, Audit Independen Tahunan FDIC dan Persyaratan Pelaporan menguraikan perubahan ini.

FDIC membagi institusi menjadi tiga tingkatan berdasarkan total aset terkonsolidasi.Ketiga tingkatan tersebut terdiri dari institusi dengan total aset terkonsolidasi kurang dari $ 500 juta, institusi dengan total aset terkonsolidasi antara $ 500 juta dan $ 1 milyar, dan institusi dengan total aset terkonsolidasi lebih dari $ 1 milyar.

Lembaga keuangan dengan aset lebih dari $ 500 juta harus menjalani audit yang lebih ketatdan memiliki pengawasan FDIC yang lebih besar.Lembaga ini memiliki persyaratan pelaporan tahunan tambahan, harus memberikan pernyataan tertulis mengenai tanggung jawab manajemen dalam menyusun laporan keuangan lembaga, dan harus mematuhi ketentuan komite audit tertentu.Lembaga yang gagal mematuhi standar audit ini dapat menghadapi hukuman perdata atau tindakan administratif FDIC.