Transfer kredit terdiri dari transfer akun yang menunggu pemulihan. Artinya, entitas yang memberikan pembiayaan melepaskan haknya untuk menagih demi pihak ketiga.
Kreditur baru, sebagai imbalan atas kuasa yang diterima, membayar suatu pertimbangan kepada pemberi pinjaman asli. Manfaat ini kemudian dengan pendapatan likuiditas langsung.
Misalkan kita meminta pinjaman dari bank A. Bank A dapat mentransfer kreditnya ke entitas lain B. Oleh karena itu, entitas yang kita bayar akhirnya adalah B.
Peserta penugasan pinjaman
Para peserta yang terlibat dalam penugasan kredit adalah sebagai berikut:
- Pemberi Tugas: Kreditur pinjaman asli.
- Penerima tugas: Kreditur baru yang dapat memulihkan pembiayaan.
- Ditugaskan: Kredit debitur .
Karakteristik utama dari penugasan pinjaman
Karakteristik utama dari transfer kredit adalah sebagai berikut:
- Persetujuan debitur tidak diperlukan untuk mentransfer pinjaman .
- Ini berguna ketika perusahaan membutuhkan uang tunai dalam jangka pendek dan tidak sabar untuk memulihkan pembiayaan yang diberikan.
- Beberapa kewajiban tidak dapat diberikan seperti hak atas pangan. Ini harus dibayarkan hanya dari orang tua kepada anak-anak mereka yang masih kecil.
- Harga yang dibayarkan oleh penerima hak tergantung pada nilai sekarang dari pembiayaan. Ini dihitung dengan menggunakan tingkat bunga yang mencerminkan risiko transaksi.
- Jika subjek yang diserahkan tunggakan di lembaga lain, misalnya, kemungkinan gagal bayar lebih besar. Dengan demikian, diskon dengan tingkat bunga yang lebih tinggi akan diterapkan dan nilai sekarang dari pinjaman akan lebih rendah. Hal ini juga terjadi ketika utang jangka sangat panjang.
- Pemindahan tersebut biasanya diformalkan di hadapan notaris. Dengan cara ini, masing-masing kontrak penugasan pinjaman terdaftar. Ada tanggung jawab terperinci yang dipikul oleh para peserta.
Jenis penugasan pinjaman
Jenis penugasan pinjaman ada dua:
- Tanpa jaminan: Jika debitur menyatakan pailit, pengalih akan dibebaskan dari tanggung jawab apa pun. Artinya, kreditur baru tidak dapat mengklaim pemberi pinjaman asli atas wanprestasi peminjam .
- With recourse: Jika debitur tidak mengembalikan pinjaman dalam jangka waktu yang disepakati, pihak yang mengalihkan harus menanggapi penerima hak. Dengan kata lain, ada tanggung jawab bersama.
Contoh pemberian kredit
Untuk memahami cara kerja pemberian pinjaman, mari kita lihat contoh berikut. Asumsikan bahwa sebuah perusahaan telah menjual mesin seharga US $ 20.000, jatuh tempo dalam 90 hari ( kredit pemasok telah diterapkan ).
Hampir segera setelah menyelesaikan transaksi, karena perusahaan membutuhkan uang tunai, ia memutuskan untuk mengalihkan hak penagihannya. Dengan demikian, setuju dengan Bank pengakuan dari tingkat tahunan setara 7,5%.
Untuk menghitung pembayaran kepada pemberi tugas, pertama-tama kita cari tingkat bunga triwulanan (i):
i = (1 + 0,075) ^ (3/12) -1 = 0,0182
Maka pembayaran yang diminta oleh kreditur asal adalah:
20.000 / (1 + 0,0182) = US $ 19.641.646
Perlu disebutkan bahwa komisi bank juga dapat diterapkan. Dengan asumsi bahwa ini hanya 1%, pendapatan bersih yang akan diterima pemberi hibah adalah:
19.641.646 * 0.99 = US $ 19.445.23