Apa Alasan utama untuk tidak menggulung 401 (k) Anda ke IRA?
Anda telah meninggalkan pekerjaan Anda. Apa yang harus Anda lakukan dengan rencana 401 (k) yang telah Anda sumbangkan dengan setia selama bertahun-tahun? Kebijaksanaan konvensional mengatakan untuk rekening pensiun individu (IRA), dan dalam banyak kasus, itu adalah tindakan terbaik. Tetapi ada kalanya rollover bukanlah pilihan terbaik Anda.
Mari kita lihat lima dari situasi tersebut dan alasan untuk mempertahankan 401 (k) Anda —atau, jika Anda adalah karyawan publik atau nirlaba, rencana 403 (b) atau 457 Anda —digunakan di rencana perusahaan Anda yang sekarang sebelumnya menjadi perusahaan. .
Poin Penting
- Meninggalkan akun 401 (k) Anda dengan majikan Anda dapat menghemat biaya karena perusahaan dapat membeli dana dengan harga harga institusional.
- Jika Anda memiliki saham perusahaan yang dihargai di 401 (k) Anda, mentransfer saham ke akun pialang alih-alih IRA dapat menghemat pajak.
- Tidak membatalkan 401 (k) Anda dapat membantu perlindungan hukum dalam kebangkrutan dan memberikan akses ke uang Anda pada usia yang lebih dini.
- Rencana perusahaan 401 (k) memiliki akses ke reksa dana bernilai stabil, yang mirip dengan reksa dana pasar uang, tetapi menawarkan tingkat bunga yang lebih baik.
1. Daya Beli Lebih Besar
Perusahaan 401 (k) dapat membeli dana dengan harga harga institusional, yang biasanya tidak berlaku untuk IRA.
Anggap saja sebagai semacam diskon perusahaan: Karena mereka berinvestasi untuk ratusan ribu, “sebagian besar paket 401 (k), 403 (b), dan 457 memiliki daya beli yang signifikan — jauh lebih banyak daripada [rekening pensiun] individu, “kata Wayne Bogosian , presiden PFE Group dan rekan penulis Panduan Idiot Lengkap untuk Rencana 401 (k). Itu dapat menghemat banyak uang untuk biaya, menyisakan lebih banyak untuk dihargai di akun Anda.
2. Penghematan Pajak
Jika paket 401 (k) Anda mencakup saham perusahaan yang sangat dihargai, Anda dapat menghemat banyak pajak jika Anda mentransfer saham itu ke akun pialang biasa.Anda harus membayar pajak atas saham yang diambil dari 401 (k) Anda dengan tarif braket Anda saat ini.Namun, pajak tersebut didasarkan pada harga pembelian awal Anda — Anda tidak akan membayar keuntungan apa pun atas saham itu sampai Anda benar-benar menjualnya (dan kemudian Anda akan membayar dengantarif pajak capital gain , yang lebih rendah daripada tarif pajak penghasilan ).Ini dikenal sebagai apresiasi bersih yang belum direalisasi (NUA) .
“NUAs adalah peluang luar biasa bagi individu dengan saham perusahaan yang dihargai di 401 (k) mereka,” kata perwakilan penasihat investasi Jonathan Swanburg dari Tri-Star Advisors di Houston, Texas.
Misalkan, misalnya, saham perusahaan dibeli seharga $ 10.000 dan saat ini bernilai $ 50.000 di pasar.Tagihan pajak Anda untuk mentransfer saham ke perusahaan pialang akan didasarkan pada harga pembelian $ 10.000.Anda tidak akan dikenakan pajak atas keuntungan apa pun sampai Anda menjualnya.Sebaliknya, jika Anda menggulirkan saham itu menjadi IRA, pada akhirnya akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda (saat Anda harus menjual saham untuk mulai mengambil distribusi IRA wajib Anda).
Namun demikian, ada alasan untuk berhati-hati. Di bawah ini ada dua:
- Pastikan kepemilikan di 401 (k) Anda adalah saham aktual; beberapa 401 (k) menyiapkan dana yang meniru kinerja saham perusahaan.
- Pastikan pengalihan kepemilikan ini tidak menimbulkan lonjakan yang cukup besar dalam pendapatan Anda sehingga Anda didorong ke dalam kelompok pajak yang lebih tinggi — dan berakhir dengan berhutang pada Internal Revenue Service lebih banyak daripada yang seharusnya Anda lakukan pada bulan April mendatang.