Apa Aturan 5 Tahun Roth IRA?

Apa Aturan 5 Tahun Roth IRA?

Salah satu anugerah Roth IRA yang banyak dipuji adalah kemampuan Anda – setidaknya, relatif terhadap akun pensiun lainnya – untuk menarik dana darinya kapan pun Anda mau dan pada tingkat yang Anda inginkan. Tetapi ketika berbicara tentang kendaraan yang diuntungkan pajak, Internal Revenue Service (IRS) tidak pernah membuat sesuatu yang sederhana.

Benar, kontribusi langsung ke Roth dapat ditarik kapan saja, tanpa air mata (atau pajak). Penarikan dana jenis lain, bagaimanapun, lebih dibatasi: Akses ke mereka tunduk pada masa tunggu, yang dikenal sebagai aturan lima tahun.

Poin Penting

• Meskipun relatif kurang ketat dibandingkan akun lain, Roth IRA memberlakukan masa tunggu untuk penarikan tertentu, yang dikenal sebagai aturan lima tahun.
• Aturan lima tahun berlaku dalam tiga situasi: jika Anda menarik penghasilan akun, jika Anda mengubah IRA tradisional menjadi Roth, dan jika penerima mewarisi Roth IRA.
• Kegagalan untuk mengikuti aturan lima tahun dapat mengakibatkan pembayaran pajak penghasilan atas penarikan pendapatan dan juga denda 10%.

Aturan lima tahun berlaku dalam tiga situasi:

• Anda menarik penghasilan dari Roth IRA Anda.
• Anda mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA .
• Anda mewarisi Roth IRA.