Apa pilihan Anda jika Anda mewarisi anuitas ? Anuitas adalah produk keuangan yang dibayar dimuka, kemudian dibayarkan dalam jumlah tertentu untuk jangka waktu tertentu, terkadang sampai mati. Mereka kadang-kadang digunakan oleh pensiunan untuk mengamankan pendapatan yang dapat diandalkan di masa pensiun. Beberapa pembayaran anuitas dapat diserahkan kepada penerima setelah kematian jika uang tetap ada.
Apa opsi distribusi untuk anuitas yang diwarisi?
Pilihan distribusi akan bervariasi tergantung pada apakah Anda adalah pasangan yang masih hidup atau seseorang selain pasangan yang masih hidup. Jika Anda adalah pasangan yang masih hidup, Anda memiliki beberapa opsi, tetapi yang paling umum adalah memperlakukan anuitas sebagai milik Anda, dengan tetap mempertahankan semua opsi yang dimiliki pemilik.
Anuitas dapat disusun dalam berbagai cara, sehingga opsi akan bervariasi pada struktur anuitas tertentu yang dinegosiasikan dengan penyedia anuitas pada saat penjualan. Beberapa pilihan termasuk apakah akan memasukkan pasangan sebagai penerima manfaat atau tidak, kapan harus memulai pembayaran, dan berapa lama aliran pembayaran akan berlanjut.
Pilihan untuk Orang yang Bukan Pasangan yang Masih Hidup
Sebagai orang lain selain pasangan yang masih hidup, pada dasarnya Anda akan memiliki tiga opsi potensial: a) Pembayaran lump-sum b) Pembayaran penuh selama lima tahun ke depan c) Memilih dalam 60 hari untuk menganulir seumur hidup Anda sendiri
Jika pembayaran anuitas telah dimulai, Anda harus melakukan pembayaran setidaknya secepat pemilik asli mengambilnya. Periode waktu ketika anuitas didanai dan sebelum pembayaran dimulai disebut sebagai fase akumulasi .
Ketika seseorang mewarisi anuitas, keuntungannya tetap pada kebijakan. Bergantung pada jenis anuitas, pajak harus dibayar atas jumlah yang diterima sekaligus atau pembayaran tetap reguler. Pembayaran yang diterima dari anuitas diperlakukan sebagai pendapatan biasa, yang bisa mencapai tarif pajak marjinal 37% tergantung pada kelompok pajak Anda.
Andaikan anuitas ini dibeli dengan dolar setelah pajak, pendapatan biasa berhutang pada semua keuntungan tetapi tidak pada pokok yang diperoleh. Sebagian dari setiap pembayaran anuitas akan dianggap sebagai pengembalian pokok bebas pajak, menyebarkan kewajiban pajak dari waktu ke waktu, kecuali jika Anda memilih pembayaran sekaligus.
Distribusi Lump-Sum
Distribusi lump-sum adalah pembayaran satu kali dari sebuah rencana, alih-alih membagi pembayaran menjadi beberapa pembayaran yang lebih kecil yang dilakukan dari waktu ke waktu. Pembayaran lump-sum dapat memiliki implikasi pajak. Internal Revenue Service memberikan panduan untuk membantu memahami implikasi pajak lump-sum pembayaran. Menurut IRS:
Distribusi lump-sum adalah distribusi yang dibayar:
- Karena kematian peserta rencana
- Setelah peserta mencapai usia 59½ tahun
- Karena peserta, jika seorang karyawan, berpisah dari layanan, atau
- Setelah peserta, jika seorang wiraswasta, menjadi cacat total dan permanen