Apakah Penghasilan dari Roth IRA Diperhitungkan untuk Penghasilan? – (Keuangan)

Penarikan penghasilan dari Roth IRA tidak dihitung sebagai pendapatan, tetapi hanya jika Anda membuat apa yang dianggap IRS sebagai distribusi yang memenuhi syarat .Jika Anda mengikuti aturan IRS, penghasilan tumbuh bebas pajak, dan Anda juga tidak membayar pajak atas penarikan, yang merupakan salah satu manfaat utama dari jenis akun pensiun ini.

Distribusi yang tidak memenuhi syarat dihitung sebagai pendapatan dan juga dikenakan pajak dan kemungkinan denda.Pendapatan dari distribusi yang tidak memenuhi syarat juga memengaruhi pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI)Anda yang dimodifikasi, yang digunakan IRS untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk berkontribusi ke Roth IRA.Secara umum, orang berpenghasilan tinggi tidak bisa.

Apa Apakah Penghasilan dari Roth IRA Diperhitungkan untuk Penghasilan?

Penghasilan dari Roth IRA tidak dihitung sebagai penghasilan selama penarikan dianggap memenuhi syarat.
Biasanya, Anda harus berusia minimal 59½ dan akun setidaknya lima tahun agar distribusi dianggap memenuhi syarat, tetapi ada pengecualian.
Jika Anda mengambil distribusi yang tidak memenuhi syarat, itu dihitung sebagai penghasilan kena pajak, dan Anda mungkin juga harus membayar denda.
Distribusi yang tidak memenuhi syarat juga memengaruhi MAGI Anda, yang digunakan IRS untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk berkontribusi ke Roth.

Dasar-dasar Roth IRA

Roth IRA menawarkan cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa pensiun.Tidak seperti dapat dikurangkan .

Sebaliknya, manfaat pajak direalisasikan di backend dengan penarikan bebas pajak.Karena kontribusi dibuat dengan dolar setelah pajak, Anda dapat menariknya kapan saja, bebas pajak dan penalti, dan itu tidak akan dihitung sebagai pendapatan.Maksimum yang dapat Anda kontribusikan ke Roth IRA pada tahun 2021 adalah $ 6.000.Jika Anda berusia 50 tahun ke atas, Anda berhak untuk menyumbang $ 1.000 tambahan.

Namun, penarikan pendapatan dari investasi ini dikenakan pajak yang berbeda.Penghasilan dari investasi dalam Roth IRA tidak dikenakan pajak penghasilan atau termasuk dalam pendapatan pemilik akun.Sebaliknya, mereka mengakumulasi berdasarkan pajak tangguhan dan bebas pajak saat ditarik dari Roth jika distribusinya memenuhi syarat.Jika distribusinya tidak memenuhi syarat, itu dihitung sebagai pendapatan, Anda akan berhutang pajak, dan mungkin juga dikenakan penalti penarikan awal 10%.

Roth IRA dan Distribusi Berkualitas

Distribusi penghasilan dari Roth IRA dihitung sebagai memenuhi syarat jika Anda berusia 59½ ke atas dan Anda telah memiliki akun Roth IRA setidaknya selama lima tahun, yang dikenal sebagai “aturan 5 tahun .”Aturan 5 tahun juga berlaku untuk dana yang dikonversi dari IRA tradisional ke Roth IRA.

Referensi cepat

Jika Anda berusia 59½ atau lebih dan tidak memenuhi aturan 5 tahun, distribusi dihitung sebagai pendapatan, dan Anda akan membayar pajak atas mereka tetapi bukan denda penarikan awal 10%.

Ada pengecualian untuk aturan distribusi yang memenuhi syarat. Anda dapat melakukan penarikan pajak dan bebas penalti jika Anda lebih muda dari 59½ dan telah memiliki akun setidaknya selama lima tahun jika:

Anda dinonaktifkan secara permanen.
Penarikan digunakan untuk membeli rumah pertama (batas $ 10.000).
Jika Anda meninggal dunia dan penarikan dilakukan oleh penerima yang mewarisi Roth.

Distribusi Tidak Memenuhi Syarat dan MAGI

Mengambil distribusi yang tidak memenuhi syarat juga dapat memengaruhi kelayakan Anda untuk berkontribusi pada Roth IRA. Akun ini tunduk pada batasan pendapatan. Jika Anda mengambil distribusi yang tidak memenuhi syarat, penghasilan (bukan kontribusi) akan dimasukkan dalam MAGI Anda, yang digunakan IRS untuk menentukan kelayakan Roth IRA.

Pada tahun 2021, individu dengan MAGI $ 140.000 atau kurang diizinkan untuk memberikan kontribusi maksimum kepada Roth IRA.fase-out untuk single dimulai pada $ 125.000.Batas MAGI adalah $ 208.000, dengan penghapusan bertahap mulai dari $ 198.000 jika Anda sudah menikah dan mengajukan bersama.

Garis bawah

Jika Anda memiliki Roth IRA, penghasilan yang Anda tarik tidak dihitung sebagai pendapatan atau memengaruhi MAGI Anda selama Anda berusia 59½ tahun, dan Anda telah memiliki akun Roth setidaknya selama lima tahun.Jika tidak, Anda akan berhutang pajak dan mungkin harus membayar denda penarikan awal 10% juga.

Ingatlah bahwa Anda dapat menarik kontribusi setiap saat dan usia, penalti dan bebas pajak, dan itu tidak akan dihitung sebagai pendapatan.

Apa Kata Para Ahli

Penasihat Insight

Joe Allaria, CFP® CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

Jawaban mudahnya adalah penghasilan dari Roth IRA tidak dihitung sebagai penghasilan. Jika Anda menyimpan penghasilan di dalam akun, mereka pasti tidak kena pajak.

Dan jika Anda menariknya? Umumnya, mereka masih tidak dihitung sebagai pendapatan — kecuali penarikan dianggap sebagai distribusi yang tidak memenuhi syarat. Dalam hal ini, penghasilan bisa dikenakan pajak. (Situs web IRS, IRS.gov , menjelaskan apa yang mendefinisikan distribusi Roth IRA yang memenuhi syarat vs. tidak memenuhi syarat.)

Ingatlah, bagaimanapun, bahwa Anda tidak pernah dipaksa untuk mengambil distribusi dari Roth IRA, tidak seperti IRA tradisional, di mana distribusi minimum yang diperlukan dimulai pada tahun (atau tahun setelah tahun) di mana Anda berusia 72 tahun.