Jika Anda adalah warga negara Kanada, Meksiko, atau negara lain dan terkadang tinggal dan bekerja di AS dengan visa, Anda dapat dianggap sebagai orang asing bukan penduduk .Untuk tujuan perpajakan, IRS mendefinisikan orang asing bukan penduduk sebagai warga negara non-AS yang secara hukum hadir di AS tetapi tidak memiliki kartu hijauatau tidak lulus tes kehadiran substansial .Sebagai orang asing bukan penduduk, IRS mengharuskan Anda membayar pajak penghasilan hanya atas uang yang Anda peroleh dari sumber AS.
Banyak orang asing bukan penduduk yang tinggal dan bekerja di AS memilih untuk berinvestasi dalam program pensiun 401 (k) yang ditawarkan oleh majikan mereka di Amerika. Namun, ketika tiba waktunya untuk kembali ke negara asal Anda, ini bisa menimbulkan kebingungan. Haruskah Anda meninggalkan dana Anda di 401 (k)? Haruskah Anda mencairkannya sebelum Anda meninggalkan AS atau menunggu sampai Anda kembali ke negara asal Anda? Haruskah Anda memindahkannya ke akun lain? Dan bagaimana penarikan 401 (k) Anda akan dikenakan pajak setelah Anda tidak lagi tinggal di AS?
Teruslah membaca untuk mempelajari cara memecahkan teka-teki 401 (k) bukan penduduk ini.
Apa 401 (k) penarikan dikenakan pajak untuk nonresiden?
- Dalam hal penarikan akun pensiun dini, aturannya sama untuk penduduk AS dan orang asing bukan penduduk.
- Seluruh penarikan 401 (k) Anda akan dikenakan pajak sebagai pendapatan oleh AS meskipun Anda kembali ke negara asal saat Anda menarik dana.
- Jika Anda bukan penduduk dengan 401 (k) dan berencana untuk kembali ke negara asal, Anda dapat mencairkan akun, menggulirkannya ke IRA, atau membiarkan dana di tempatnya sampai Anda berusia 59½ dan dapat memulai mengambil penarikan bebas penalti.
Mencairkan Dana Anda
Dalam hal penarikan akun pensiun dini, aturannya sama untuk penduduk AS dan orang asing bukan penduduk. Menurut IRS, peserta dalam rencana tradisional atau Roth 401 (k) tidak diperbolehkan menarik dana sampai mereka mencapai usia 59½ atau menjadi tidak dapat bekerja secara permanen karena cacat.
Jika Anda lebih muda dari 59½, tidak cacat, dan memilih untuk mencairkan dana dari 401 (k) Anda, Anda akan dikenakanpenalti penarikan awal 10%. Jadi, jika 401 (k) Anda bernilai $ 15.000 dan Anda memutuskan untuk melikuidasi akun, Anda akan diminta untuk membayar pajak tambahan sebesar $ 1.500. Itu berarti penarikan Anda pada dasarnya dipangkas menjadi $ 13.500.
Sebagai pelengkap, seluruh penarikan 401 (k) Anda akan dikenakan pajak sebagai pendapatan oleh AS bahkan jika Anda kembali ke negara asal saat Anda menarik dana.Karena kontribusi ke akun 401 (k) tradisional dibuat dengandolar sebelum pajak , ini berarti setiap dana yang ditarik termasuk dalam pendapatan kotor Andauntuk tahun pendistribusiannya. Katakanlah tarif pajak penghasilan Anda adalah 20% pada tahun Anda melikuidasi 401 (k) Anda. Ini mendorong total dampak pajak hingga 30% untuk penarikan itu (penalti penarikan awal 10% + tarif pajak penghasilan 20%).
Oleh karena itu, ketika Anda menarik $ 15.000 dari 401 (k) Anda, Anda harus membayar total pajak sebesar $ 4.500, yang mengurangi jumlah keseluruhan yang dibawa pulang menjadi $ 10.500. Inilah mengapa banyak penasihat keuangan memberi tahu penduduk AS bahwa mencairkan 401 (k) mereka sebelum mencapai 59½ bukanlah pilihan yang paling cerdas.
Namun, seorang ahli pajak mungkin menawarkan nasihat yang berbeda kepada bukan penduduk yang berencana untuk kembali ke negara asalnya.Jika Anda mundur dan menunggu sampai tahun pajakberikutnya untuk mencairkan 401 (k) Anda, kemungkinan besar Anda akan termasuk dalam kelompok pajak yang lebih rendahkarena Anda tidak lagi bekerja dan mendapatkan penghasilan di AS. Hal ini dapat sangat mengurangi jumlah tersebut pajak penghasilan Anda harus membayar pada distribusi 401 (k).Ingat: Di mana pun Anda tinggal saat mencairkan, Anda masih harus membayar 10% denda penarikan awal jika Anda lebih muda dari 59½.
Mengalihkan Dana Anda
Cara lain untuk menurunkan pembayaran pajak Anda pada penarikan 401 (k) adalah dengan mentransfer dana keakunlain yang diuntungkan pajak seperti akun pensiun individu (IRA).Saat Anda melakukan rollover langsung dari 401 (k) ke IRA, Anda akan menghindari penalti penarikan awal 10%.Untuk melakukan ini, Anda harus membuka IRA terlebih dahulu dan kemudian mendanainya dengan 401 (k).
Seperti 401 (k), jika Anda mengambil distribusi dari IRA sebelum Anda mencapai usia 59½, “Anda masih akan dikenakan denda pajak 10%, tetapi Anda memiliki lebih banyak fleksibilitas dalam hal pengecualian untuk menghindari penalti seperti biaya pengobatan yang tidak diganti, pembeli rumah pertama kali, kecacatan, dll., “kata Mark Hebner, pendiri, dan presiden Index Fund Advisors Inc. , Irvine, California, dan penulis Index Funds: 12-Step Recovery Program for Active Investors .
Sebagai satu contoh, Anda dapat melakukan penarikan awal tanpa penalti dari IRA untuk biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat, seperti uang sekolah, buku, dan perlengkapan untuk pendaftaran di institusi yang memenuhi syarat – ditambah jumlah kamar dan pondokan yang ditentukan sebagaimana ditentukan oleh Anda. sekolah jika Anda menghadiri setidaknya paruh waktu.IRS mencatat bahwabeberapa lembaga pendidikan luar negeri berpartisipasi dalam program Bantuan Mahasiswa Federal (FSA) Departemen Pendidikan.Pastikan untuk memeriksa dengan sekolah terlebih dahulu untuk melihat apakah itu dianggap sebagai lembaga pendidikan yang memenuhi syarat.
Perlu diingat bahwa distribusi IRA yang dikirim ke alamat di luar AS tunduk pada pemotongan federal wajibsebesar 10%. Namun, beberapa lembaga keuangan mengizinkan Anda untuk membebaskan pemotongan ini dengan mengajukan dokumen khusus.Jika Anda memilih untuk mengambil rute ini, distribusi Anda akan tunduk padatarif perjanjian negara Anda saat ini.Tingkat perjanjian berkisar dari nol hingga 30%.
Setelah Anda memasukkan 401 (k) Anda ke IRA, Anda juga dapat memilih untuk mentransfer dana IRA ke akun pensiun di negara asal Anda.Misalnya, warga negara Kanada dapatmengalihkanrencana IRA AS mereka ke Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar Kanada(RRSP).Namun, sebagai penduduk Kanada, hal ini akan mengakibatkan pemotongan pajak selain denda penarikan awal 10% jika Anda belum mencapai ambang batas usia 59½ tahun.6
Garis bawah
Penarikan dari 401 (k) dikenakan pajak dengan cara yang sama untuk penduduk dan bukan penduduk. Jika Anda bukan penduduk dengan 401 (k) dan berencana untuk kembali ke negara asal, Anda dapat mencairkan akun, menggulirkannya ke IRA, atau membiarkan dana di tempatnya sampai Anda berusia 59½ dan dapat memulai mengambil penarikan bebas penalti.
“Meskipun Anda diizinkan untuk meninggalkan dana Anda di 401 (k) hingga mencapai usia 59½ atau lebih, dana akan tunduk pada opsi dan biaya majikan Anda,” kata Carlos Dias Jr. , pendiri dan mitra pengelola Dias Wealth LLC di Lake Mary, Florida. Penting juga untuk diperhatikan bahwa beberapa perusahaan investasi enggan memiliki akun investasi yang dipegang oleh seseorang yang tidak lagi tinggal di AS.
Sebelum Anda membuat keputusan penting ini terkait penarikan 401 (k) Anda, pertimbangkan untuk berbicara dengan profesional keuangan atau pengacara pajak.
Related Posts
- Panduan hingga 401 (K) dan Rollover IRA
- Aturan yang Harus Diketahui untuk Mengubah 401 (k) menjadi Roth IRA
- 401 (k) vs. IRA: Apa bedanya?
- 10 Cara Mengurangi Pajak 401 (k) Anda
- Akun Pensiun Perorangan (IRA)
- Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda
- Aturan Kontribusi Roth IRA: Panduan Komprehensif
- 401 (k) Rencana
- 11 Kesalahan yang Harus Dihindari Dengan Roth IRA Anda
- 10 Hal yang Mungkin Tidak Anda Ketahui Tentang IRA Anda