Bagaimana 403 (b) bekerja setelah pensiun – (Keuangan)

Anda telah berkontribusi pada rencana 403 (b) Anda dengan setia selama beberapa tahun. Anda akan pensiun. Sekarang apa? Bagaimana (atau jika) Anda harus menarik uang itu tergantung pada sejumlah faktor dan opsi yang tersedia untuk Anda.

Apa 403 (b) bekerja setelah pensiun?

Anda tidak perlu melakukan penarikan dari 403 (b) saat Anda pensiun, tetapi pada usia 72 tahun, Anda harus mulai mengambil distribusi minimum tahunan yang diwajibkan.
Jika Anda pensiun sebelum usia 55 tahun, Anda mungkin harus membayar denda selain pajak penghasilan atas penarikan Anda; jika Anda pensiun pada usia 55 atau lebih, Anda harus membayar pajak atas penarikan sekaligus pada tahun saat Anda menarik dana.
Setelah pensiun, Anda dapat mencabut semua atau sebagian dari 403 (b) Anda, yang akan memberi Anda aliran pendapatan terjamin seumur hidup dan dapat memberikan dana kepada penerima yang ditunjuk setelah kematian Anda.
Anda juga dapat menggulirkan semua atau sebagian dari 403 (b) Anda menjadi 401 (k) (jika Anda berganti pekerjaan), atau akun tradisional atau Roth IRA, di antara akun lainnya, untuk mendapatkan keuntungan dari pilihan investasi yang lebih bervariasi atau uang yang lebih baik manajemen selama masa pensiun.

Jenis 403 (b) Rencana

Rencana 403 (b) Anda adalah anuitas tangguhan yang dilindungi pajakdari perusahaan asuransi, akun kustodian di pialang yang diinvestasikan dalam reksa dana, atau akun yang memungkinkan Anda berinvestasi di salah satu opsi ini.

Kontribusi Anda kemungkinan besar dilakukan dengan basis sebelum pajak (seperti kontribusi untuk rencana 401 (k)). Roth yang ditunjuk dengan dolar setelah pajak.

Aturan Dasar

Pertama-tama, Anda tidak diharuskan untuk mengambil semua atau, pada kenyataannya, dana apa pun dari akun 403 (b) Anda saat Anda pensiun. Jika Anda meninggalkan dana di akun 403 (b) Anda, dana tersebut akan terus terakumulasi hingga Anda menariknya, membatalkannya, atau mengembalikannya nanti.

Mundur Sebelum 55

Namun, jika Anda berencana untuk melakukan penarikan — dan Anda pensiun sebelum usia 55 tahun — Anda harus membayar pajak penghasilan reguler, ditambah denda 10% dari jumlah tersebut, kecuali jika Anda setuju untuk pembayaran berkala yang sama secara substansial selama setidaknya lima tahun atau hingga Anda mencapai usia 59½ (mana yang lebih baru).Ukuran pembayaran tersebut akan didasarkan pada perkiraan umur Anda.Ini berlaku untuk rencana 403 (b) konvensional;dengan versi Roth, Anda tidak membayar pajak penghasilan, karena kontribusi dibuat dengan pendapatan bersih (setelah pajak);tapi penalti mungkin akan tetap berlaku.

Pensiun pada usia 55 atau lebih

Jika Anda berusia 55 tahun atau lebih saat pensiun, Anda dapat memilih untuk menarik sebagian atau semua dana Anda secara sekaligus.Namun, secara paradoks, jumlah apa pun yang Anda tarik tidak memenuhi syarat sebagai distribusi sekaligus di bawah opsi pajak 10 tahun, menurut IRS.Ini berarti Anda tidak dapat menyebarkan kewajiban pajak Anda lebih dari satu dekade tetapi harus membayar semua pajak pendapatan yang jatuh tempo pada jumlah tahun Anda menarik dana.Ingatlah bahwa jika penarikannya cukup besar, itu bisa membuat Anda masuk ke kelompok pajak yang lebih tinggi.

Ketika Anda Berusia 72

Ketika Anda berusia 72 tahun, Anda harus mulai menarik dana dari akun Anda.(Catatan: Undang-Undang AMAN tahun 2019 mendorong mundur usia di mana peserta program pensiun harus mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD), dari 70½ menjadi 72. Tetapi jika Anda mencapai usia 70½ pada akhir 2019, maka ambang batas lama itu masih berlaku. ) Anda harus terus mengonsumsi RMD ini setiap tahun.Berdasarkan usia Anda dan pasangan Anda (jika Anda sudah menikah), hal itu secara bertahap meningkat seiring dengan berlalunya tahun.

Sebagian besar administrator paket menyediakan penghitungan otomatis dan distribusi RMD setiap tahun, tetapi pada dasarnya, mereka ditentukan dengan membagi nilai akhir tahun sebelumnya dari akun pensiun dengan periode distribusi dari salah satu tabel harapan hidup IRS.Jika Anda gagal mengambil distribusi yang benar dalam satu tahun, Anda akan dikenakan pajak bea cukai 50%.

Apa yang Harus Dilakukan: Opsi Anuitas

Apa pun jenis paket 403 (b) yang Anda miliki, Anda mungkin ingin membatalkan sebagian atau semuanya saat Anda pensiun. Dengan mengatur untuk menerima pembayaran berkala dan tetap, Anda memberi diri Anda aliran pendapatan yang terjamin seumur hidup (atau beberapa periode), tidak peduli bagaimana kinerja pasar saham atau perekonomian. Kebanyakan pensiun manfaat pasti. Jika Anda memiliki pensiun, itu berarti sebagian dari pendapatan pensiun Anda sudah dalam bentuk anuitas, jadi untuk berbicara; Anda mungkin ingin mempertahankan fleksibilitas dengan aset Anda yang lain.

Anuitas Anda tidak harus berhenti saat Anda mati;Anda bisa mewariskannya kepada orang lain.Bergantung pada pemilihan yang Anda buat atau pilihan yang Anda pilih (atau tidak pilih), penerima mungkin akan dikenai pajak hadiah setelah Anda meninggal.Namun, jika itu adalah anuitas bersama dan selamat , di mana hanya Anda dan pasangan Anda yang berhak menerima pembayaran, anuitas tersebut kemungkinan akan memenuhi syarat untuk pengurangan perkawinan yang tidak terbatas , menurut IRS, yang akan membuat dana tersebut bebas pajak.

Referensi cepat

Kebanyakan ahli tidak menyarankan mencabut semua dana dalam akun 403 (b) untuk memungkinkan investor merealisasikan hasil investasi keseluruhan yang lebih tinggi.

Apa yang Harus Dilakukan: Opsi Rollover

Anda mungkin ingin mengalihkan sebagian (atau semua) rencana 403 (b) Anda ke jenis akun lain yang diuntungkan pajak: 401 (k) (di perusahaan lain), IRA tradisional, Roth IRA , 403 perusahaan ( a) rencana berbasis anuitas, atau rencana 457 yang disponsori pemerintah. Mengapa rollover? Untuk memanfaatkan akses yang lebih siap ke dana Anda, pilihan investasi yang berbeda dan lebih bervariasi, atau pengelolaan uang yang lebih baik selama masa pensiun Anda.

Ada aturan tentang apa yang Anda boleh atau tidak boleh melakukan rollover.Secara umum, Anda harus mengganti jumlah distribusi yang diterima dalam waktu 60 hari kalender agar jumlah tersebut diperlakukan sebagai tidak dapat dikenakan pajak.Anda tidak boleh menggulirkan RMD atau salah satu dari “pembayaran periodik yang secara substansial sama” jika Anda pensiun sebelum usia 55 tahun. Anda dapat menggulirkan 403 (b) dana ke Roth IRA hanya jika akun memiliki batasan yang sama dengan rollover dari IRA tradisional memiliki.Untuk lebih lanjut tentang opsi rollover, lihatIRS Publication 571 .

Jika Anda adalah pensiunan petugas keamanan publik (petugas polisi, pemadam kebakaran, pendeta, anggota kru penyelamat / ambulans), Anda memiliki keuntungan ekstra.Anda dapat menarik hingga $ 3.000 dari paket 403 (b) Anda dan menggunakannya untuk membayarIRS Publication 575 menawarkan rincian lebih lanjut.

Garis bawah

Dalam hal memperlakukan konten yang diperoleh dengan susah payah dari rencana 403 (b) Anda, mayoritas pemilik rencana 403 (b) mungkin menemukan kombinasi dari beberapa jenis anuitas dan portofolio investasi adalah yang terbaik. Ini memberikan aliran pendapatan yang stabil serta kemampuan untuk mencapai apresiasi modal .

Untuk memulai segala jenis penarikan atau proses transfer, Anda cukup menghubungi sponsor paket Anda dan menunjukkan berapa banyak yang ingin Anda tarik.Akan ada dokumen.Seringkali, sponsor akan memotong secara otomatis sebagian dari jumlah tersebut untuk pajak (biasanya 20%), jadi pastikan untuk memperhitungkannya saat mengajukan permintaan atau menunjukkan bahwa Anda tidak ingin pajak dipotong.