Bagaimana Bentuk IRS 1040-EZ, 1040-A dan 1040 Berbeda? – (Keuangan)

Jika Anda perlu mengajukan pengembalian pajak federal perorangan, Anda sekarang akan menggunakan IRS atau1040-SR baru untuk lansia.Alternatif lain sebelumnya — Formulir 1040EZ dan 1040A berakhir mulai tahun pajak 2018. (Tidak yakin apakah Anda perlu mengajukan? Ikuti kuis IRS singkat ini. )

Formulir1040

Apa Bentuk IRS 1040-EZ, 1040-A dan 1040 Berbeda?

Anda hanya dapat menggunakan Formulir 1040-A dan 1040-EZ untuk tahun pajak sampai 2017. Mulai tahun pajak 2018, formulir ini tidak lagi digunakan. Hanya formulir 1040 dan 1040-SR yang tetap digunakan.

Anda masih dapat menggunakan Formulir 1040-A atau 1040-EZ untuk mengajukan pajak untuk tahun-tahun sebelum 2018. Oleh karena itu, berikut beberapa informasi yang membandingkannya. Setiap formulir memiliki tujuan yang sama — untuk melaporkan pendapatan Anda dan menentukan apakah Anda berhutang pajak tambahan atau, lebih baik lagi, mendapatkan pengembalian dana — tetapi formulir bervariasi dalam kerumitannya.

Formulir , tidak mengherankan, adalah yang paling mudah diisi. 1040-A lebih panjang dan sedikit lebih kompleks, dan Formulir 1040 adalah yang paling mendetail dan menantang dari yang lainnya. Meskipun siapa pun dapat mengajukan Formulir 1040, Anda harus memenuhi persyaratan tertentu untuk menggunakan formulir 1040-EZ atau 1040-A yang lebih pendek. Berikut ini ikhtisar singkat untuk membantu Anda memilih formulir yang benar untuk situasi Anda.

1040-EZ

Formulir 1040-EZ

Gunakan formulir ini jika Anda tidak berencana untuk mengklaim kredit atau potongan pajak apa pun.

Formulir IRS 1040-EZ adalah yang terpendek dari 1040 formulir dan paling mudah diisi. Anda dapat mengambil pemotongan standar, tetapi Anda tidak akan dapat merinci pengurangan, mengklaim penyesuaian pendapatan (seperti kontribusi ke Kredit Pajak Pendapatan yang Diperoleh (EIC) , yang tersedia untuk wajib pajak berpenghasilan rendah tertentu. Selain itu, Anda tidak dapat menggunakan 1040-EZ jika Anda memiliki pendapatan dari wirausaha, tunjangan, dividen atau capital gain.

Anda dapat menggunakan Formulir 1040-EZ jika semua hal berikut ini berlaku:

Anda mengajukan sebagai pengajuan lajang atau menikah bersama-sama
Penghasilan kena pajak Anda kurang dari $ 100.000
Anda tidak mengklaim tanggungan apa pun
Anda tidak merinci potongan
Anda (dan pasangan Anda, jika mengajukan bersama) berusia di bawah 65 tahun pada tanggal 1 Januari tahun di mana Anda mengajukan, dan tidak buta secara hukum pada akhir tahun pajak yang Anda ajukan
Penghasilan Anda hanya berasal dari gaji, gaji, tip, beasiswa dan beasiswa kena pajak, kompensasi pengangguran, atau dividen Dana Permanen Alaska
Bunga kena pajak Anda adalah $ 1.500 atau kurang
Kiat yang Anda peroleh (jika ada) disertakan dalam kotak 5 dan 7 dari W-2 Anda
Anda tidak berutang pajak pekerjaan rumah tangga atas gaji yang Anda bayarkan kepada seorang pegawai rumah tangga
Anda bukan debitur dalam kasus kebangkrutan Bab 11 yang diajukan setelah 16 Oktober 2005

Formulir 1040-A

Gunakan formulir ini jika Anda berencana untuk mengklaim kredit pajak tertentu tetapi tidak memerinci potongan Anda.

Formulir IRS 1040-A berada di antara Formulir 1040-EZ dan Formulir 1040 standar dalam hal kerumitan dan jumlah waktu yang diperlukan untuk menyelesaikannya. Ini menawarkan lebih banyak ruang untuk keringanan pajak daripada Formulir 1040-EZ — termasuk penitipan anak, pendidikan, dan tabungan pensiun (misalnya, kontribusi untuk IRA Anda). Namun, itu terbatas dalam hal pemotongan dan kredit yang diperbolehkan dibandingkan dengan standar 1040. Jika Anda tidak dapat menggunakan Formulir 1040-EZ — misalnya, karena Anda memiliki tanggungan untuk diklaim — Anda akan dapat menggunakan 1040A jika:

Anda mengajukan sebagai lajang, mengajukan menikah bersama atau terpisah, memenuhi syarat janda atau duda, atau kepala rumah tangga
Penghasilan kena pajak Anda kurang dari $ 100.000
Penghasilan Anda hanya dari upah, gaji, tip, beasiswa kena pajak, dan hibah persekutuan, bunga, dividen biasa, distribusi capital gain, pensiun, anuitas, IRA, kompensasi pengangguran, jaminan sosial kena pajak atau manfaat pensiun kereta api dan dividen Alaska Permanent Fund
Anda tidak merinci potongan
Anda tidak memiliki penyesuaian atas saham yang Anda peroleh dengan menggunakan opsi saham

pajak minimum alternatif (AMT)

Satu-satunya penyesuaian pendapatan Anda adalah pemotongan untuk IRA, bunga pinjaman siswa, biaya pendidik, dan biaya kuliah
Satu-satunya kredit yang Anda klaim adalah untuk biaya perawatan anak dan tanggungan, EIC, orang tua atau orang cacat, pendidikan, kredit pajak anak, kredit pajak premi (untuk asuransi yang dibeli di pasar asuransi kesehatan) atau kredit kontribusi tabungan pensiun

Formulir 1040

Gunakan formulir ini jika penghasilan Anda lebih besar, Anda memiliki investasi yang kompleks dan / atau Anda berencana untuk mengklaim kredit pajak dan merinci pengurangan.

Jika Anda tidak dapat menggunakan Formulir 1040-EZ atau 1040-A, Anda akan menggunakan Formulir IRS 1040. Dan mulai dengan tahun pajak 2018, 1040 adalah satu-satunya formulir yang dapat Anda gunakan kecuali Anda memenuhi syarat untuk formulir senior, 1040-SR.

Ini adalah formulir yang paling kompleks untuk pelapor pajak individu — formulir ini disederhanakan, mulai tahun 2018 — tetapi juga memberi Anda opsi paling banyak untuk mengklaim potongan dan kredit. Anda harus mengajukan Formulir 1040 jika:

Penghasilan kena pajak Anda lebih dari $ 100.000
Anda memerinci potongan
Anda menerima pendapatan dari penjualan properti
Anda memiliki jenis pendapatan tertentu, termasuk dari tip yang tidak dilaporkan, wirausaha, distribusi tidak kena pajak tertentu, kemitraan atau , atau jika Anda adalah penerima warisan atau perwalian

perusahaan S

Anda berhutang pajak atas penggunaan seorang pekerja rumah tangga

Garis bawah

Sebagai aturan praktis, semakin panjang formulir pajak, semakin banyak keringanan pajak, dan kredit akan tersedia.Mengarsipkan Formulir 1040-EZ atau 1040-A alih-alih Formulir 1040 seringkali lebih cepat dan dengan persyaratan pencatatan yang lebih sedikit, tetapi Anda mungkin kehilangan kredit dan pemotongan pajak yang menghemat uang.Pada 2018, versi EZ dan A dari formulir 1040 telah dihentikan.Jika Anda tidak yakin formulir mana yang terbaik untuk situasi Anda, tanyakan kepada profesional pajak atau cobaAsisten Pajak Interaktif IRS, yang dirancang untuk membantu Anda menentukan formulir paling sederhana untuk digunakan untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal Anda.